#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 産機商品類では、オフィス家具向け機構部品の販売が堅調に推移したことなどから、売上高は前年同期比6.1%増の43億7百万円となりました。
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比べ3億16百万円増加し、188億83百万円となりました。これは受取手形及び売掛金が4億12百万円、現金及び預金が1億34百万円、前払費用が99百万円増加した一方で、のれんが3億8百万円減少したことなどによるものです。
他方、負債は、前連結会計年度末と比べ5億8百万円増加し、51億16百万円となりました。これは支払手形及び買掛金が1億86百万円、未払金が1億18百万円、前受金が81百万円、未払法人税等が66百万円、未払消費税等が49百万円増加したことなどによるものです。
2019/06/27 12:36
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、一定期間に発生する外貨建て債権は、同期間において発生する債務の範囲内にあります。投資有価証券は、取引先企業に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、短期間で決済されるものであります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
2019/06/27 12:36