繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループは、設備資金及び運転資金を機動的かつ安定的に調達するため、取引銀行と良好な関係を維持し、必要な資金調達に支障をきたさないようにしております。
(10)繰延税金資産に関するリスク
(影響)

2024/05/24 12:29

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年2月28日)	当事業年度(2024年2月29日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	867百万円	854百万円
繰延税金負債合計	△355百万円	△333百万円
繰延税金資産(負債)の純額	356百万円	383百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/05/24 12:29

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)	当連結会計年度(2024年2月29日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	17百万円	17百万円
繰延税金負債合計	△375百万円	△353百万円
繰延税金資産(負債)の純額	374百万円	405百万円

(注)1.評価性引当額が331百万円減少しております。この主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引

2024/05/24 12:29

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/05/24 12:29