ラオックス HD（8202）の引当金の推移 - 全期間

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3 販売費及び一般管理費の主要な費目と金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
運搬費	3,154百万円	2,856百万円
貸倒引当金繰入額	41百万円	△1百万円
給料及び手当	5,585百万円	5,362百万円
賞与引当金繰入額	163百万円	165百万円
退職給付費用	220百万円	188百万円

2026/03/27 16:00

#2 会計方針に関する事項（連結）

開発費・・・支出時に資産計上し、5年で定額法により償却しております。
(4)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金

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#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期増加額(百万円)	当期減少額(百万円)	当期末残高(百万円)
貸倒引当金	8,747	569	4,339	4,977
賞与引当金	21	11	21	11
製品補償損失引当金	13	-	13	-
厚生年金基金脱退損失引当金	8	-	0	8
転貸損引当金	80	-	80	-
契約損失引当金	7	-	7	-
退職給付引当金	123	17	9	132
役員退職慰労引当金	60	0	1	59
関係会社整理損失引当金	875	225	202	899

(注) 設定理由及びその額の算定方法は、貸借対照表及び損益計算書の重要な会計方針に記載しております。

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
適格会社分割に伴う関係会社株式差額	259百万円	266百万円
貸倒引当金	2,937百万円	1,713百万円
退職給付引当金	41百万円	45百万円
転貸損失引当金	27百万円	-百万円
契約損失引当金	2百万円	-百万円
関係会社整理損失引当金繰入額	294百万円	301百万円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2026/03/27 16:00

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)
退職給付に係る負債	287百万円	271百万円
貸倒引当金	1,277百万円	1,322百万円
転貸損失引当金	27百万円	-百万円
契約損失引当金	92百万円	-百万円
棚卸資産評価損	156百万円	92百万円

前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2026/03/27 16:00

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
負債合計は、19,728百万円(前連結会計年度末21,070百万円)となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が347百万円、短期借入金が150百万円、未払金が196百万円、契約損失引当金が227百万円、資産除去債務が226百万円減少したことによるものです。
(純資産)

2026/03/27 16:00

#7 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(貸倒引当金)
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

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#8 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当社グループが、当社の関係会社である蘇寧易購集団股份有限公司及びその系列会社(以下、「同社」という)に対する売上債権等は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度	当連結会計年度
債権残高	1,286百万円	1,450百万円
貸倒引当金	-百万円	-百万円

② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
債権の貸倒れによる損失に備えるため、営業債権等を一般債権、貸倒懸念債権、破産更生債権等に区分し、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

2026/03/27 16:00

#9 重要な会計方針、財務諸表（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
4 引当金の計上基準
(1)貸倒引当金

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#10 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

※1 「現金及び預金」、「支払手形及び買掛金」、「電子記録債務」、「短期借入金」、「未払金」、「未払法人税等」については、現金及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
※2 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
※3 長期借入金には流動負債の1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。

2026/03/27 16:00