繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2025年2月28日)	当事業年度(2026年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	6百万円	6百万円
繰延税金負債合計	△3百万円	△2百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△3百万円	△2百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/05/27 11:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2025年2月28日)	当連結会計年度(2026年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	33百万円	34百万円
繰延税金負債合計	△3百万円	△2百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	49百万円	71百万円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/05/27 11:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 資産の状況
資産につきましては、前連結会計年度末に比べ6億44百万円増加し、57億58百万円となりました。これは主に、現金及び預金が6億11百万円増加したこと、商品が30百万円増加したこと及び繰延税金資産が21百万円増加したこと等によるものであります。
② 負債の状況

2026/05/27 11:15