繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年2月29日)		当事業年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
減損損失	624,164千円		517,671千円
繰延税金負債合計	△15,409		△3,614
繰延税金資産及び繰延税金負債の純額	54,078		65,149

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/26 11:22

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年2月29日)		当連結会計年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
減損損失	624,164千円		517,671千円
繰延税金負債合計	△15,558		△3,752
繰延税金資産及び繰延税金負債の純額	71,288		93,467

(注)1. 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したものであります。

2025/06/26 11:22

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
有形固定資産 1,559,456千円(前事業年度 1,533,747千円)
無形固定資産 3,162千円(前事業年度 8,733千円)
減損損失 19,727千円(前事業年度 30,894千円)
2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載した内容と同一であります。
繰延税金資産の回収可能性2025/06/26 11:22

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当該見積りは、現時点において最大限入手可能な情報に基づいているものの、経済情勢など、見積りに用いた条件や仮定に大きな変化が生じた場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する減損損失の金額に重要な影響を与える可能性があります。
繰延税金資産の回収可能性

2025/06/26 11:22