流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

②移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	4,505百万円
資産合計	5,154百万円
流動負債	3,413百万円
固定負債	489百万円

③会計処理
当該譲渡株式の連結上の帳簿価額と売却価額との差額を「関係会社株式売却損」として特別損失に計上しております。

2026/06/19 10:15

#2 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

契約負債は主に、顧客への販売に伴って付与する自社マイルクーポン及び自社ポイントであり、連結貸借対照表上、流動負債のその他に含まれております。
前連結会計年度において当社は自社マイルの有効期限の一部改訂を行い、当連結会計年度において利用促進及び失効が生じたことに伴い、契約負債の期末残高が減少しております。

2026/06/19 10:15

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により、株式会社コーエンが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による支出(純額)は次のとおりです。

流動資産	4,505	百万円
固定資産	649
流動負債	△3,413
固定負債	△489

2026/06/19 10:15

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債の部)
流動負債は、前連結会計年度末に比べて9.9%減少し、25,028百万円となりました。
これは、短期借入金が872百万円、賞与引当金が485百万円それぞれ増加した一方、未払法人税等が2,385百万円減少したこと等によるものであります。

2026/06/19 10:15