	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,079千円	5,138千円
繰延税金負債合計	△11,964	△10,730
繰延税金資産の純額	178,728	67,159

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/07/12 14:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	73,465千円	51,067千円
繰延税金負債合計	△104,177	△68,201
繰延税金資産の純額(注)3	394,997	288,315

(注)1.評価性引当額が376,396千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において、税務上の繰越欠損金及び減損損失に係る評価性引当金額を追加で認識したことによるものであります。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末比10億61百万円減少(前連結会計年度末比8.1%減)し、120億43百万円となりました。これは主に、商品及び製品が2億70百万円増加した一方で、現金及び預金が9億50百万円並びに受取手形、売掛金及び契約資産が1億24百万円減少したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末比6億58百万円増加(同7.1%増)し、99億48百万円となりました。これは主に、投資有価証券が2億73百万円、長期貸付金が1億69百万円及び繰延税金資産が1億34百万円減少した一方で、土地などの有形固定資産が11億37百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は前連結会計年度末比4億2百万円減少(同1.8%減)し、219億91百万円となりました。

2024/07/12 14:09