転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

当社は会社法に基づき新株予約権付社債を発行しております。

株式会社ジンズホールディングス2023年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
決議年月日	2020年2月12日
新株予約権の数(個)※	1,000
新株予約権のうち自己新株予約権の数(個)※	―
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 1,177,995 (注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	8,489(注)2
新株予約権の行使期間※	自 2020年3月13日 至 2023年2月14日 (注)3
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 8,489資本組入額 4,244 (注)4
新株予約権の行使の条件※	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項※	―
組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)6
新株予約権の行使の際に出資の目的とする財産の内容及び価額※	― (注)7
新株予約権付社債の残高(百万円)※	10,100

※ 当事業年度末日(2021年8月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2021年10月31日)にかけて変更された事項はありません。
(注) 1 本新株予約権の行使により当社が交付する当社普通株式の数は、請求に係る本社債の額面金額の総額を下記(注)2記載の転換価額で除した数とする。但し、1株未満の端数は切り捨て、現金による調整は行わない。

2022/11/21 16:01

#2 監査報酬（連結）

a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)

当社における非監査業務の内容は、ユーロ円建て転換社債型新株予約権付社債発行に伴うコンフォートレター作成業務です。
b.その他重要な報酬の内容

2022/11/21 16:01

#3 社債明細表、連結財務諸表（連結）

(注) 1 転換社債型新株予約権付社債の内容

	2023年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債	2025年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式の内容	普通株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償	無償
株式の発行価格(円)	8,489	10,218
発行価額の総額(百万円)	10,200	10,050
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	―	―
新株予約権の付与割合(%)	100	100
新株予約権の行使期間	自 2020年3月13日至 2023年2月14日	自 2020年3月13日至 2025年2月14日

(注) 各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。

2022/11/21 16:01

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度においては、取引銀行5行と極度額15,800百万円、120百万中国元、25百万香港ドル及び13百万台湾ドルの当座貸越契約、取引銀行4行と総額8,000百万円のコミットメントライン契約を締結しており、機動的かつ安定的な投資資金の調達の実現を図っております。
加えて、2020年2月にアイウエア事業のさらなる拡大及び新規事業の開発や持続的成長を可能にするための投資等を目的とした総額20,000百万円のユーロ円建転換社債型新株予約権付社債を発行いたしました。
なお、当連結会計年度末における上記契約を含む金融機関からの資金調達額は218百万円、リース債務残高は825百万円であります。

2022/11/21 16:01

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

法人税、住民税及び事業税の未払額である未払法人税等は、ほぼ全てが3ヵ月以内に納付期限が到来するものであります。
転換社債型新株予約権付社債は、アイウエア事業のさらなる拡大及び新規事業の開発や持続的成長を可能にするための投資等を目的とした資金調達であり、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、当社グループでは適時に資金計画を作成・更新することで、流動性リスクの管理を行っております。
借入金及びリース債務は、運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。

2022/11/21 16:01

#6 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(注) 1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2019年9月1日至 2020年8月31日)	当連結会計年度(自 2020年9月1日至 2021年8月31日)
普通株式増加数(株)	1,036,155	2,095,676
(うち転換社債型新株予約権付社債(株))	(1,036,155)	(2,095,676)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	-

2022/11/21 16:01