ホリイフードサービス（3077）の繰延資産の推移 - 通期

有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

繰延資産の処理方法
① 株式交付費
3年間の定額法により償却しております。
② 新株予約権発行費
3年間の定額法により償却しております。2026/02/25 16:31

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2025年11月30日)
一括償却資産	1,453千円	970千円
繰延資産償却額	1,633千円	4,362千円
投資有価証券評価損	5,582千円	4,212千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

2026/02/25 16:31

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2025年11月30日)
一括償却資産	1,453	千円	970	千円
繰延資産償却額	1,633	千円	4,362	千円
投資有価証券評価損	5,582	千円	4,212	千円

(注1) 評価性引当額が103,857千円減少しております。主な内容は、当社において回収可能と判断した税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産計上額が増加したことによるものであります。
(注2) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/02/25 16:31

#4 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
(3) 繰延資産の処理方法
① 株式交付費

2026/02/25 16:31

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

3 繰延資産の処理方法

2026/02/25 16:31