流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内容

流動資産	185,083千円
固定資産	1,132,013千円
資産合計	1,317,096千円
流動負債	218,312千円
固定負債	1,386,835千円
負債合計	1,605,147千円

6.企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
当連結会計年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。

2024/06/28 9:26

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式会社モミアンドトイ・エンターテイメント

流動資産	183,413千円
固定資産	263,769千円
のれん	484,849千円
流動負債	△187,444千円
固定負債	△281,694千円
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得価額	462,893千円
連結子会社の現金及び現金同等物	△95,958千円
株式交換	△462,893千円
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	△95,958千円

株式会社菊家

流動資産	763,949千円
固定資産	1,555,321千円
負ののれん	△175,543千円
流動負債	△1,525,839千円
固定負債	△332,809千円
非支配株主持分	△185,077千円
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得価額	100,000千円
連結子会社の現金及び現金同等物	△297,849千円
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	△197,849千円

Riem Becker SAS

2024/06/28 9:26

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

JFLA等を連結子会社に加えたため、総資産、負債及び純資産が増加しております。
当連結会計年度末の総資産は57,787百万円となり、前連結会計年度末に比べ23,155百万円増加いたしました。これは主に、流動資産が12,427百万円、有形固定資産が10,309百万円、のれんが1,092百万円増加したことによるものであります。
負債合計は、47,150百万円となり、前連結会計年度末に比べ21,744百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金が9,957百万円、支払手形及び買掛金が3,217百万円、長期借入金が3,641百万円増加したことによるものであります。

2024/06/28 9:26

#4 表示方法の変更、財務諸表（連結）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」11,723千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」28,699千円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解(注8)(1)(評価性引当額の合計額を除く。)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。

2024/06/28 9:26

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」320,441千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」212,416千円に含めて表示しており、「流動負債」の「繰延税金負債」3,657千円は、「固定負債」の「繰延税金負債」539,468千円に含めて表示しております。
なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が125,751千円減少しております。

2024/06/28 9:26