繰延税金資産

有報情報

#1 その他有価証券評価差額金、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2024年3月31日)

	金額(百万円)
その他の金銭の信託	-
繰延税金資産	-
(△)繰延税金負債	572

当連結会計年度(2025年3月31日)

	金額(百万円)
その他の金銭の信託	-
繰延税金資産	436
(△)繰延税金負債	-

2025/06/24 15:29

#2 事業等のリスク

・本項記載のその他の不利益な展開
② 繰延税金資産
繰延税金資産は、現時点におけるわが国の会計基準に基づき、一定の条件の下で、将来における税金負担額の軽減効果として貸借対照表に計上することが認められております。

2025/06/24 15:29

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,001	百万円	2,848	百万円
繰延税金負債合計	△1,250		△702
繰延税金資産の純額	480	百万円	1,525	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/24 15:29

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,000	百万円	2,848	百万円
繰延税金負債合計	△1,185		△637
繰延税金資産の純額	486	百万円	1,535	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/24 15:29