法人税等調整額

有報情報

#1 業績等の概要

経常費用は、貸倒引当金繰入額の減少等により、前年度比1億60百万円減少し52億48百万円となりました。
この結果、経常利益は前年度比1億27百万円増加し7億3百万円となりました。特別利益として、企業年金制度の見直しに伴う退職給付制度改定益2億85百万円を計上し、一方で退職給付引当金の取崩しなどの法人税等調整額を計上した結果、当期純利益は1億25百万円増加し5億35百万円となりました。
・キャッシュ・フローの状況

2015/06/26 13:43

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」(平成27
年法律第2号)が平成27年3月31日に公布され、平成27年4月1日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げが行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.3%から、平成27年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については32.8%に、平成28年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については32.0%となります。この税率変更により、繰延税金負債は86百万円減少し、その他有価証券評価差額金は134百万円増加し、法人税等調整額は48百万円増加しております。また、再評価に係る繰延税金負債は41百万円減少し、土地再評価差額金は同額増加しております。

2015/06/26 13:43

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

経常費用は、貸倒引当金繰入額の減少等により、前年度比1億60百万円減少し52億48百万円となりました。
この結果、経常利益は前年度比1億27百万円増加し7億3百万円となりました。特別利益として、企業年金制度の見直しに伴う退職給付制度改定益2億85百万円を計上し、一方で退職給付引当金の取崩しなどの法人税等調整額を計上した結果、当期純利益は1億25百万円増加し5億35百万円となりました。
(2)財政状態

2015/06/26 13:43