半期報告書-第18期(平成26年4月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成26年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、次表に含めておりません((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)

	連結貸借対照表価額	時価	差額
(1)現金・預金	149,051	149,051	-
(2)預託金	83,000	83,000	-
(3)売掛金	26,646	26,646	-
(4)営業未収入金 貸倒引当金(※1)	7,247 △315 6,932	6,932	-
(5)未収入金	21,865	21,865	-
(6)営業貸付金	119,657	119,657	-
資産計	407,153	407,153	-
(1)顧客からの預り金(証券) 顧客からの預り金(クラウドバンク) 匿名組合預り金 その他の預り金	58,405 26,670 169,580 3,949	58,405 26,670 169,580 3,949	-
(2)未払金	21,310	21,310	-
(3)リース債務	1,526	1,497	△29
(4)未払法人税等	1,826	1,826	-
負債計	283,269	283,240	△29

(※1) 営業未収入金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金・預金 (2)預託金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)売掛金 (4)営業未収入金 (5)未収入金 (6)営業貸付金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

負 債
(1)預り金 (2)未払金 (4)未払法人税等
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
リース債務の時価については、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分		連結貸借対照表計上額
長期差入保証金		6,500
投資有価証券 非上場株式 投資事業組合出資 匿名組合出資		11,621 2,912 100
合計		21,134

①当該長期差入保証金は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
②非上場株式及び投資事業組合出資、匿名組合出資については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成26年9月30日における中間連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表価額	時価	差額
(1)現金・預金	304,005	304,005	-
(2)預託金	183,000	183,000	-
(3)売掛金 貸倒引当金(※1)	20,655 △295 20,359	20,359	-
(4)営業未収入金 貸倒引当金(※2)	19,641 △12,900 6,740	12,072	-
(5)未収入金 貸倒引当金(※3)	7,249 △92 7,156	7,246	-
(6)営業貸付金	679,670	679,670	-
資産計	1,200,932	1,200,932	-
(1)預り金 顧客からの預り金(証券) 顧客からの預り金(クラウドバンク) 匿名組合預り金 その他の預り金	69,532 251,265 830,853 1,154	69,532 251,265 830,853 1,154	-
(2)未払金	10	10	-
(3)リース債務	957	937	△20
(4)未払法人税等	913	913	-
負債計	1,154,687	1,154,666	△20

(※1) 売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2) 営業未収入金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※3) 未収入金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金・預金 (2)預託金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)売掛金 (4)営業未収入金 (5)未収入金 (6)営業貸付金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)預り金 (2)未払金 (4)未払法人税等
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
リース債務の時価については、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分		中間連結貸借対照表計上額
長期差入保証金		6,500
投資有価証券 非上場株式 投資事業組合出資 匿名組合出資		11,613 7,305 1,100
合計		26,519

①当該長期差入保証金は、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
②非上場株式及び投資事業組合出資並びに匿名組合出資については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。