有価証券報告書-第67期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(有価証券関係)
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)	57,829	19,168

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの
(1) 公社債	24,410	25,251	841
① 地方債	3,413	3,532	118
② 社債	20,996	21,719	723
(2) 外国証券	7,000	7,089	89
① 外国公社債	7,000	7,089	89
小計	31,410	32,341	931
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの
(1) 公社債	2,000	1,999	△0
① 社債	2,000	1,999	△0
(2) 外国証券	3,000	2,999	△0
① 外国公社債	3,000	2,999	△0
小計	5,000	4,999	△0
合計	36,410	37,340	930

(注) 上記満期保有目的の債券のほか、買入金銭債権(連結貸借対照表計上額5,113百万円、時価5,761百万円、差額648百万円)があります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの
(1) 公社債	15,607	16,164	557
① 地方債	2,409	2,479	69
② 社債	13,198	13,685	487
(2) 外国証券	4,000	4,013	13
① 外国公社債	4,000	4,013	13
小計	19,607	20,177	570
合計	19,607	20,177	570

(注)1 上記満期保有目的の債券のほか、買入金銭債権(連結貸借対照表計上額4,773百万円、時価5,360百万円、差額586百万円)があります。
2 当連結会計年度において、時価が連結貸借対照表計上額を超えないものはありません。
3 責任準備金対応債券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの
(1) 公社債	1,651,875	1,853,925	202,049
① 国債	1,263,161	1,406,565	143,403
② 地方債	207,918	240,695	32,776
③ 社債	180,794	206,663	25,868
小計	1,651,875	1,853,925	202,049
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの
(1) 公社債	8,701	7,843	△858
① 社債	8,701	7,843	△858
小計	8,701	7,843	△858
合計	1,660,577	1,861,768	201,191

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの
(1) 公社債	1,757,164	1,939,691	182,526
① 国債	1,412,629	1,545,111	132,481
② 地方債	197,122	226,306	29,183
③ 社債	147,411	168,273	20,861
小計	1,757,164	1,939,691	182,526
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの
(1) 公社債	4,700	4,236	△464
① 社債	4,700	4,236	△464
小計	4,700	4,236	△464
合計	1,761,865	1,943,927	182,062

4 その他有価証券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
(1) 公社債	1,178,497	1,112,406	66,091
① 国債	907,463	856,692	50,771
② 地方債	38,552	36,937	1,615
③ 社債	232,481	218,776	13,705
(2) 株式	217,501	146,872	70,629
(3) 外国証券	604,205	524,843	79,362
① 外国公社債	591,441	515,081	76,359
② 外国その他証券	12,764	9,761	3,003
(4) その他の証券	15,421	13,625	1,795
小計	2,015,626	1,797,747	217,878
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
(1) 公社債	13,500	14,451	△951
① 国債	758	759	△0
② 社債	12,742	13,692	△950
(2) 株式	51,491	66,474	△14,983
(3) 外国証券	188,680	213,081	△24,400
① 外国公社債	77,503	84,093	△6,589
② 外国その他証券	111,177	128,988	△17,811
(4) その他の証券	581	602	△20
小計	254,254	294,610	△40,356
合計	2,269,880	2,092,358	177,522

(注) 上記その他有価証券のほか、連結貸借対照表において現金及び預貯金として表示している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額73,000百万円、取得原価73,000百万円、差額なし)及び買入金銭債権(連結貸借対照表計上額20,956百万円、取得原価19,799百万円、差額1,156百万円)があります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
(1) 公社債	1,143,322	1,093,066	50,256
① 国債	882,604	844,347	38,256
② 地方債	35,876	34,774	1,102
③ 社債	224,841	213,944	10,897
(2) 株式	261,101	156,684	104,416
(3) 外国証券	747,318	630,807	116,510
① 外国公社債	728,904	614,240	114,663
② 外国その他証券	18,413	16,566	1,846
(4) その他の証券	24,171	20,318	3,853
小計	2,175,914	1,900,877	275,036
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
(1) 公社債	52,364	53,136	△772
① 国債	22,619	22,762	△143
② 地方債	5,055	5,066	△10
③ 社債	24,689	25,307	△617
(2) 株式	42,321	50,325	△8,004
(3) 外国証券	119,692	127,593	△7,901
① 外国公社債	22,005	23,138	△1,132
② 外国その他証券	97,687	104,455	△6,768
小計	214,378	231,056	△16,677
合計	2,390,292	2,131,933	258,358

(注) 上記その他有価証券のほか、連結貸借対照表において現金及び預貯金として表示している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額45,000百万円、取得原価45,000百万円、差額なし)及び買入金銭債権(連結貸借対照表計上額17,118百万円、取得原価16,191百万円、差額927百万円)があります。
5 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
該当事項はありません。
6 連結会計年度中に売却した責任準備金対応債券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
(1) 公社債	72,478	4,492	―
① 地方債	7,296	485	―
② 社債	65,182	4,006	―
(2) 外国証券	7,170	170	―
① 外国公社債	7,170	170	―
合計	79,649	4,662	―

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
(1) 公社債	59,039	2,727	125
① 国債	10,298	81	―
② 地方債	11,374	560	―
③ 社債	37,366	2,086	125
合計	59,039	2,727	125

7 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
(1) 公社債	469,775	17,838	1,253
① 国債	351,821	11,991	251
② 地方債	12,422	601	―
③ 社債	105,531	5,245	1,001
(2) 株式	14,889	1,399	1,266
(3) 外国証券	90,519	2,077	5,556
① 外国公社債	74,831	1,617	3,700
② 外国その他証券	15,688	459	1,856
(4) その他の証券	1,715	215	25
合計	576,900	21,530	8,101

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
(1) 公社債	274,309	5,928	651
① 国債	264,350	5,261	630
② 地方債	3,774	142	―
③ 社債	6,183	525	20
(2) 株式	12,400	2,629	262
(3) 外国証券	165,535	20,675	2,472
① 外国公社債	139,192	17,675	1,424
② 外国その他証券	26,343	3,000	1,048
(4) その他の証券	6,646	328	―
合計	458,892	29,561	3,386

8 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
当連結会計年度において、満期保有目的の債券の一部6,038百万円をその他有価証券に保有目的区分を変更しております。この変更は、信用状態が著しく悪化したことにより、当該有価証券の格付が低下したために実施したものであります。
当該有価証券については、当連結会計年度中に全て売却又は償還しているため、連結財務諸表に与える影響はありません。
当連結会計年度において、責任準備金対応債券の一部559百万円をその他有価証券に保有目的区分を変更しております。この変更は、信用状態が著しく悪化したことにより、発行体の格付が低下したために実施したものであります。
当該有価証券については、当連結会計年度中に全て売却しているため、連結財務諸表に与える影響はありません。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
当連結会計年度末において、一時払個人年金保険を対象とする小区分を廃止し、当該小区分で保有していた責任準備金対応債券をその他有価証券に振り替えております。これは、当該小区分に係る責任準備金残高が減少したことにより、資産と負債のマッチングを利用した金利リスク管理の実態を連結財務諸表へ反映する意義が薄れたこと等によるものであります。
なお、この変更による連結財務諸表への影響は軽微であります。
9 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
当連結会計年度において、時価のあるものについて4,587百万円(その他有価証券4,146百万円、責任準備金対応債券440百万円)減損処理を行っております。
なお、時価が取得原価に比べて50%以上下落した銘柄については、原則として減損処理を行い、30%以上50%未満下落した銘柄のうち、一定程度の信用状態に満たないと認められる銘柄については、時価が取得原価まで回復する可能性があると認められる場合を除き減損処理を行っております。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
当連結会計年度において、その他有価証券で時価のあるものについて439百万円減損処理を行っております。
なお、時価が取得原価に比べて50%以上下落した銘柄については、原則として減損処理を行い、30%以上50%未満下落した銘柄のうち、一定程度の信用状態に満たないと認められる銘柄については、時価が取得原価まで回復する可能性があると認められる場合を除き減損処理を行っております。