有価証券報告書-第35期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については主として銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である完成工事未収入金および売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主として取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である工事未払金および買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金および社債は主として営業取引に係る資金調達であります。なお、借入金の一部については変動金利であるため、金利変動のリスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理および残高管理を行っております。
②市場リスクの管理
当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当該リスクに関しては、金利動向を随時把握し、事業計画に織り込むことにより適切に管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、重要性の乏しいものは以下に含めておりません。
前連結会計年度(平成28年5月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,057,523	4,057,523	―
資産計	4,057,523	4,057,523	―
(1)工事未払金	999,268	999,268	―
(2)短期借入金	6,420,882	6,420,882	―
(3)社債(1年内償還予定を含む。)	188,000	188,920	920
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む。)	3,380,182	3,380,726	544
負債計	10,988,332	10,989,797	1,464

当連結会計年度(平成29年5月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,208,148	4,208,148	―
資産計	4,208,148	4,208,148	―
(1)工事未払金	1,471,647	1,471,647	―
(2)短期借入金	5,881,562	5,881,562	―
(3)社債(1年内償還予定を含む。)	463,000	463,322	322
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む。)	3,758,657	3,758,785	128
負債計	11,574,867	11,575,318	450

(注)1 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)工事未払金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債(1年内償還予定を含む。)、(4)長期借入金(1年内返済予定を含む。)
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,057,523	―	―	―

当連結会計年度(平成29年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,208,148	―	―	―

3 社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	6,420,882	―	―	―	―	―
社債	109,000	61,400	17,600	―	―	―
長期借入金	1,308,988	803,000	820,764	210,720	128,374	108,333
合計	7,838,870	864,400	838,364	210,720	128,374	108,333

当連結会計年度(平成29年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	5,881,562	―	―	―	―	―
社債	153,400	109,600	80,000	60,000	60,000	―
長期借入金	1,469,540	1,630,304	352,129	168,382	136,632	1,666
合計	7,504,503	1,739,904	432,129	228,382	196,632	1,666