有価証券報告書-第37期(平成30年6月1日-令和1年5月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については主として銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である完成工事未収入金および売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主として取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である工事未払金および買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金および社債は主として営業取引に係る資金調達であります。なお、借入金の一部については変動金利であるため、金利変動のリスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理および残高管理を行っております。
②市場リスクの管理
当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当該リスクに関しては、金利動向を随時把握し、事業計画に織り込むことにより適切に管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、重要性の乏しいものは以下に含めておりません。
前連結会計年度(2018年5月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,796,546	3,796,546	―
資産計	3,796,546	3,796,546	―
(1)工事未払金	1,672,256	1,672,256	―
(2)短期借入金	6,878,157	6,878,157	―
(3)社債(1年内償還予定を含む。)	493,600	493,336	△263
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む。)	4,571,644	4,571,596	△47
負債計	13,615,658	13,615,347	△311

当連結会計年度(2019年5月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,920,684	3,920,684	―
資産計	3,920,684	3,920,684	―
(1)工事未払金	2,083,837	2,083,837	―
(2)短期借入金	10,664,223	10,664,223	―
(3)社債(1年内償還予定を含む。)	712,000	711,811	△188
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む。)	5,705,956	5,705,943	△12
負債計	19,166,017	19,165,816	△201

(注)1 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)工事未払金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債(1年内償還予定を含む。)、(4)長期借入金(1年内返済予定を含む。)
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,796,546	―	―	―

当連結会計年度(2019年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,920,684	―	―	―

3 社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	6,878,157	―	―	―	―	―
社債	161,600	152,000	120,000	60,000	―	―
長期借入金	1,626,272	1,335,637	797,888	306,564	165,372	339,908
合計	8,666,030	1,487,637	917,888	366,564	165,372	339,908

当連結会計年度(2019年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,664,223	―	―	―	―	―
社債	244,000	212,000	156,000	60,000	40,000	―
長期借入金	2,472,298	1,600,336	611,162	223,015	137,659	661,484
合計	13,380,522	1,812,336	767,162	283,015	177,659	661,484