有価証券報告書-第43期(平成26年3月1日-平成27年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金を銀行等金融機関から調達しております。デリバティブ取引は、借入金に係る金利変動リスクを回避するために行うものであり、投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である工事未払金及び未払金は、そのほとんどが1ケ月以内の支払期日であります。
短期借入金、社債及び長期借入金については、主に物件購入資金に対する資金調達であります。このうち変動金利は、金利変動リスクに晒されておりますが、一部の長期借入金については、金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権につきましては、各担当者が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、信用度の高い金融機関に限って実施しておりますので、リスクはほとんどないと認識しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)売掛金	119,702 126,939	119,702 126,939	- -
資産計	246,641	246,641	-
(1)工事未払金 (2)短期借入金 (3)未払金 (4)社債 (※) (5)長期借入金 (※) (6)関係会社長期借入金	100 965,500 135,437 74,000 6,768,822 1,090,000	100 965,500 135,437 74,932 6,784,850 1,090,000	- - - 932 16,027 -
負債計	9,033,860	9,050,819	16,959
デリバティブ取引	-	-	-

(※)1年内返済予定の社債及び長期借入金を含めております。
当事業年度(平成27年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)売掛金	58,431 111,797	58,431 111,797	- -
資産計	170,228	170,228	-
(1)工事未払金 (2)短期借入金 (3)未払金 (4)社債 (※) (5)長期借入金 (※) (6)関係会社長期借入金	100 614,500 131,856 46,000 6,608,436 1,100,000	100 614,500 131,856 46,444 6,614,573 1,100,000	- - - 444 6,137 -
負債計	8,500,892	8,507,474	6,582
デリバティブ取引	-	-	-

(※)1年内返済予定の社債及び長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)工事未払金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債、(5)長期借入金、(6)関係会社長期借入金
これらは元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金については、金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成26年2月28日)	当事業年度 (平成27年2月28日)
長期預り敷金保証金	828,392	807,277

長期預り敷金保証金については、市場価格がなく、かつ、実質的な預託期間を算定することが困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金	119,702 126,939	- -	- -	- -
合計	246,641	-	-	-

当事業年度(平成27年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金	58,431 111,797	- -	- -	- -
合計	170,228	-	-	-

4.社債、長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	965,500	-	-	-	-	-
社債	28,000	28,000	18,000	-	-	-
長期借入金	159,653	2,489,653	15,513	1,320	1,000	4,101,680
関係会社長期借入金	-	1,090,000	-	-	-	-
合計	1,153,153	3,607,653	33,513	1,320	1,000	4,101,680

当事業年度(平成27年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	614,500	-	-	-	-	-
社債	28,000	18,000	-	-	-	-
長期借入金	2,489,653	4,114,027	1,000	1,000	1,000	1,754
関係会社長期借入金	-	-	1,100,000	-	-	-
合計	3,132,153	4,132,027	1,101,000	1,000	1,000	1,754