有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの業務分掌規程に従い各事業部及び各社で、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
有価証券及び投資有価証券は、満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業等の株式であります。満期保有目的の債券は、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。上場企業の株式については市場価格の変動リスクに晒されておりますが、毎月時価を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期限であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は、主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,825,238	3,825,238	-
(2)受取手形及び売掛金	745,154	745,154	-
(3)有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	250,000	238,555	△11,445
② その他有価証券	176,721	177,139	418
資産計	4,997,114	4,986,087	△11,027
(1)支払手形及び買掛金	775,308	775,308	-
(2)短期借入金	4,100,000	4,100,000	-
(3)リース債務(流動負債)	321,542	318,959	△2,582
(4)長期借入金(1年以内返済予定含む)	2,434,966	2,436,077	1,111
(5)長期預り保証金	597,485	609,930	12,444
(6)リース債務(固定負債)	828,224	806,736	△21,488
負債計	9,057,527	9,047,012	△10,515

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,158,436	4,158,436	-
(2)受取手形及び売掛金	978,550	978,550	-
(3)有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	350,000	351,070	1,070
② その他有価証券	152,048	151,772	△276
資産計	5,639,036	5,639,830	794
(1)支払手形及び買掛金	880,921	880,921	-
(2)短期借入金	4,350,000	4,350,000	-
(3)リース債務(流動負債)	350,593	348,326	△2,266
(4)長期借入金(1年以内返済予定含む)	3,884,696	3,827,012	△57,684
(5)長期預り保証金	525,777	534,590	8,813
(6)リース債務(固定負債)	711,349	694,630	△16,719
負債計	10,703,337	10,635,481	△67,856

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務(流動負債)、(4)長期借入金(1年以内返済予定含む)、(5)長期預り保証金、(6)リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	405,114	376,175

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	3,825,238	-	-	-
受取手形及び売掛金	745,154	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	-	150,000	-
(3)その他	100,000	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	-
(2)その他	-	-	-	-
合計	4,670,393	-	150,000	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	4,158,436	-	-	-
受取手形及び売掛金	978,550	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	100,000	100,000	50,000	-
(3)その他	100,000	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	-
(2)その他	-	-	-	-
合計	5,336,987	100,000	50,000	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	887,770	704,709	479,129	252,496	89,996	20,865
リース債務	321,542	297,238	242,585	164,063	89,415	34,921
合計	5,309,313	1,001,947	721,714	416,559	179,411	55,786

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,350,000	-	-	-	-	-
長期借入金	824,709	719,439	545,671	428,415	274,608	1,091,853
リース債務	350,593	278,771	200,591	131,438	66,165	34,382
合計	5,525,302	998,210	746,262	559,853	340,773	1,126,235