半期報告書-第96期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,258,418	3,258,418	-
(2)受取手形及び売掛金	798,514	798,514	-
(3)有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	450,000	449,990	△10
② その他有価証券	308,996	309,076	80
資産計	4,815,929	4,815,999	70
(1)支払手形及び買掛金	944,888	944,888	-
(2)短期借入金	4,122,000	4,122,000	-
(3)長期借入金(1年内返済予定含む)	2,800,006	2,800,115	109
(4)長期預り保証金	745,469	768,224	22,754
負債計	8,612,364	8,635,227	22,863

当中間連結会計期間(平成30年9月30日)

	中間連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,166,272	3,166,272	-
(2)受取手形及び売掛金	980,281	980,281	-
(3)有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	350,000	349,720	△280
② その他有価証券	322,197	322,135	△62
資産計	4,818,751	4,818,409	△342
(1)支払手形及び買掛金	918,127	918,127	-
(2)短期借入金	4,442,000	4,442,000	-
(3)リース債務(流動負債)	291,163	288,463	△2,700
(4)長期借入金(1年内返済予定含む)	2,705,046	2,701,604	△3,442
(5)長期預り保証金	700,622	718,323	17,700
(6)リース債務(固定負債)	997,727	963,381	△34,345
負債計	10,054,687	10,031,900	△22,787

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務(流動負債)、(4)長期借入金(1年内返済予定含む)、(5)長期預り保証金、(6)リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成30年3月31日)	当中間連結会計期間 (平成30年9月30日)
非上場株式	422,656	368,546

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。