有価証券報告書-第159期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入及び社債発行による方針です。また、デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投
機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、支払条件や取引先の信用状況に応じて適正な管理を行い、リスクの軽減を図っております。未収入金は、その大部分が自治体
からの補助金であることから、信用リスクは低いものと考えております。投資有価証券である株式は、株価変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や当該企業の財務状況を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。短期借入金、長期借入金及び社債は、運転資金及び設備資金に係る資金調達を目的としております。これらは流動性リスクに晒されておりますが、担当部門が月次に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により管理しております。
デリバティブ取引は、観光シーズンの台風等の荒天に伴う欠航による収支変動を軽減する天候デリバティブ取引を利用しております。デリバティブ取引の信用リスクについては、社内規程等は特に定めておりませんが、取引金額が少額であること、また格付けの高い金融機関と取引を行っていることから僅少であると判断しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,129,394	2,129,394	-
(2)受取手形及び売掛金	692,632	692,632	-
(3)投資有価証券	67,177	67,177	-
資産計	2,889,203	2,889,203	-
(4)支払手形及び買掛金	851,717	851,717	-
(5)短期借入金	894,000	894,000	-
(6)社債(1年以内償還予定のものを含む)	1,009,060	1,016,320	7,260
(7)長期借入金 (1年以内返済予定のものを含む)	8,661,824	8,655,239	△6,585
負債計	11,416,601	11,417,276	675

当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,910,454	2,910,454	-
(2)受取手形及び売掛金	641,276	641,276	-
(3)未収入金	820,808	820,808	-
(4)投資有価証券	60,358	60,358	-
資産計	4,432,896	4,432,896	-
(5)支払手形及び買掛金	405,952	405,952	-
(6)短期借入金	454,000	454,000	-
(7)社債(1年以内償還予定のものを含む)	736,820	713,104	△23,716
(8)長期借入金 (1年以内返済予定のものを含む)	12,063,038	12,015,507	△47,531
負債計	13,659,810	13,588,563	△71,247

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債、(8)長期借入金
社債及び長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規社債発行及び新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
非上場株式	95,874	64,436

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,129,394	-	-	-
受取手形及び売掛金	692,632	-	-	-
合計	2,822,026	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,910,454	-	-	-
受取手形及び売掛金	641,276	-	-	-
未収入金	820,808	-	-	-
合計	4,372,538	-	-	-

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	894,000	-	-	-	-	-
社債	365,040	240,340	102,880	280,800	20,000	-
長期借入金	1,994,530	1,760,810	1,346,963	1,072,522	716,080	1,770,919
合計	3,253,570	2,001,150	1,449,843	1,353,322	736,080	1,770,919

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	454,000	-	-	-	-	-
社債	254,740	117,280	295,200	34,400	14,400	20,800
長期借入金	2,074,160	1,993,989	1,723,805	1,345,124	1,056,471	3,869,489
合計	2,782,900	2,111,269	2,019,005	1,379,524	1,070,871	3,890,289