無形固定資産

有報情報

#1 企業結合等関係、四半期連結財務諸表（連結）

平成27年5月29日に行われたAPL Logistics Ltd 及びそのグループ会社との企業結合について、第1四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第3四半期連結会計期間に取得原価の配分が完了しました。取得原価の配分が完了したことによるのれんの修正額は次のとおりであります。

修正科目	のれんの修正額
のれん(修正前)	123,193	百万円
無形固定資産	△54,033
繰延税金負債	8,998

2.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法、償却期間
(1)発生したのれんの金額

2016/02/12 9:19

#2 四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しない場合の注記（連結）

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)、のれんの償却額及び負ののれんの償却額は、次のとおりであります。

2016/02/12 9:19

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2)財政状態に関する説明
当第3四半期連結会計期間末(以下、当第3四半期末という。)における総資産は、主にAPLLを連結の範囲に含めたことにより、前連結会計年度末(以下、前期末という。)から192,875百万円増加し、387,428百万円となりました。流動資産合計は、前期末から48,732百万円増加し、179,738百万円となりました。これは主に現金及び預金が14,364百万円、受取手形及び営業未収入金が22,828百万円それぞれ増加したことによるものです。固定資産合計は、前期末より144,143百万円増加し、207,690百万円となりました。これは有形固定資産合計が5,133百万円、無形固定資産合計が第1四半期連結会計期間にAPLLを連結子会社化したことによる企業結合の暫定的な会計処理が当第3四半期連結会計期間において確定し、企業結合日において識別可能な無形固定資産を計上するとともにのれんを計上したこと等により132,011百万円増加したこと、投資その他の資産が6,998百万円増加したことによるものです。
当第3四半期末における負債合計は、前期末から189,440百万円増加し、254,305百万円となりました。流動負債合計は、前期末から177,704百万円増加し、231,476百万円となりました。これは主に支払手形及び営業未払金が11,862百万円、短期借入金がAPL Logistics Ltdの株式取得に係る資金調達等により151,158百万円増加したことによるものです。固定負債合計は前期末から11,735百万円増加し、22,829百万円となりました。これは主にその他の固定負債がAPLLを連結子会社化したことによる、上記の無形固定資産に係る繰延税金負債を計上したこと等により10,283百万円増加したことによるものです。

2016/02/12 9:19