有価証券報告書-第40期(2024/10/01-2025/09/30)

(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2024年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年9月30日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2024年9月30日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち1年超 (千円)	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル ユーロ	営業未払金	233,255 151,805	- -	△23,481 △12,380
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル ユーロ	営業未払金	66,270 57,720	- -	707 777
合計			509,050	-	△34,376

(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された時価等に基づき算定しております。
なお、一部為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理さ
れているため、その時価は、当該営業未払金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2025年9月30日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち1年超 (千円)	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル ユーロ	営業未払金	234,550 41,600	- -	8,528 3,540
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル ユーロ	営業未払金	78,560 41,600	- -	185 3,599
合計			396,310	-	15,853

(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された時価等に基づき算定しております。
なお、一部為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理さ
れているため、その時価は、当該営業未払金の時価に含めて記載しております。