有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11百万円		12百万円
賞与引当金	30		31
役員退職慰労引当金	45		46
退職給付引当金(純額)	-		6
株式評価損	26		26
減価償却超過額	40		32
減損損失	36		22
その他	33		38
繰延税金資産小計	225		216
評価性引当額	△62		△62
繰延税金資産計	163		154
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△83		△83
退職給付に係る資産(純額)	△3		-
その他有価証券評価差額金	△2,338		△3,790
繰延税金負債計	△2,425		△3,874
繰延税金資産(△負債)の純額	△2,261		△3,719

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.2		△8.2
住民税均等割	0.5		0.5
評価性引当額	4.8		-
その他	△0.5		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6		24.8