営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 業績等の概要

当中間会計期間末の現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前中間会計期間末に比べ970百万円増加し、6,403百万円となりました。当中間会計期間における各キャッシュ・フローの状況は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により得た資金は、594百万円(前年同期は771百万円)となりました。これは税引前中間純利益が597百万円、非資金費用である減価償却費183百万円を計上したほか、前受金の増加632百万円や仕入債務の増加339百万円が生じた一方、前渡金の増加614百万円や売上債権の増加337百万円、法人税等の支払額262百万円を計上したことなどによるものであります。

2017/12/22 10:16

#2 表示方法の変更、中間財務諸表（連結）

(中間キャッシュ・フロー計算書)
前中間会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前渡金の増減額」及び「前受金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当中間会計期間より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前中間会計期間の中間財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間会計期間の中間キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた85百万円は、「前渡金の増減額」△159百万円、「前受金の増減額」216百万円、「その他」28百万円として組み替えております。

2017/12/22 10:16