有価証券報告書-第68期(2025/04/01-2026/03/31)

(追加情報)
(従業員による不正行為について)
当社は、当事業年度中に従業員による不正行為が発覚し、外部専門家を含めて調査を実施いたしました。
従業員の主な不正行為は、本来当社の正規の銀行口座(以下「正規口座」という。)において管理すべき金員を、当社に無断で従業員の個人名義の口座や当社の簿外の「六石ゴルフ倶楽部」名義の休眠口座(以下両口座を併せて「不正口座」という。)に入金して流用していたものであります。
判明している範囲での従業員の不正行為の具体的内容は、不正口座での当社の会員権の不正販売、預託金返還額の不正操作、当社に対する経費の架空請求の偽造、会員権の架空の買取請求の偽造、年会費の架空売上、納税資金の流用等であり、さらにこれら行為を隠蔽するために会計監査人の監査に対する妨害行為を行っておりました。
なお、外部専門家を含む調査の結果、従業員の不正行為は長期かつ広範囲に及んでおり、不正口座のすべての入出金の証拠を入手することは不可能であり、不正の動機を含め不正の発生時期及び金額についての全容解明には至りませんでした。
当社では再発防止策の策定と実行が未了であり、今回の従業員の不正行為に伴う会計処理の訂正についての正確性や網羅性について検証が完了しておりません。そのため、予期せぬ当該従業員による不正行為が発見された場合には、財務諸表に重要かつ広範な影響を及ぼす可能性がありますが、その影響を反映させる場合における財務諸表項目及び金額並びに注記が明らかでないため財務諸表には反映しておりません。