有価証券報告書-第64期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余資は預金等の安全性の高い金融資産で運用し、また、必要な資金は銀行等金融機関からの借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
短期借入金は、運転資金に係る調達であります。
リース債務及び長期借入金は、主に設備投資に係る調達であります。市場金利をベースとした変動金利の借入を一部行っており、金利の変動リスクに留意が必要であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社は、総務部経理課が適時に資金繰計画を作成・更新し、手許流動性の維持などにより、資金調達に係る流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	94,805	94,805	-
(2)未払金	(96,427)	(96,427)	-
(3) 短期借入金	(40,000)	(40,000)	-
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	(593,183)	(596,455)	△3,272
(5)リース債務(1年返済予定のリース債務を含む)	(61,038)	(61,038)	-

(※) 負債に計上されるものについては、( )で示しております。
当事業年度(2021年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	138,842	138,842	-
(2)未払金	(89,097)	(89,097)	-
(3) 短期借入金	(20,000)	(20,000)	-
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	(1,081,882)	(1,084,699)	△2,817
(5)リース債務(1年返済予定のリース債務を含む)	(196,891)	(196,891)	-

(※) 負債に計上されるものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)未払金 (3)短期借入金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)
リース債務の時価については、支払利子込み法により算出していることから、該当帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	94,805	-	-	-

当事業年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	138,842	-	-	-

3.借入金、リース債務及びその他の有利子債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	40,000	-	-	-	-	-
長期借入金	99,682	63,996	32,996	21,809	18,616	356,084
リース債務	22,063	15,786	8,380	6,801	4,063	3,943
合計	161,745	79,782	41,376	28,610	22,679	360,027

当事業年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	20,000	-	-	-	-	-
長期借入金	122,040	91,040	80,040	78,664	61,988	648,110
リース債務	33,385	25,979	24,400	21,661	20,822	70,641
合計	175,425	117,019	104,440	100,325	82,810	718,751