有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 内部監査及び監査役の監査の状況
当社には内部監査の組織はございませんが、監査役は、取締役会へ出席し、取締役からその職務の執行状況について報告を受け、必要がある場合は意見を述べ、取締役の職務執行を監視し、内部統制の有効性等を監査しております。当事業年度において当社は取締役会を5回開催しており、個々の監査役の取締役会への出席状況については次の通りであります。

氏名	取締役会出席回数	取締役会開催回数
鈴木 直樹	3回	5回
村田 勝安	3回

監査役の主な検討事項として、取締役の職務の執行が適正になされているか、並びに取締役会決議内容について検討いたしました。主な活動は、取締役及び使用人等と意思疎通を図り、取締役会その他重要な会議へ出席し、取締役及び使用人等からも職務の執行状況について報告を受け、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況について監査しております。
② 会計監査の状況
当社は、金融商品取引法上の監査のため、公認会計士森弘毅と監査契約を締結しておりますが、同監査人及び当社の監査業務に従事する同監査人と当社との間には特別の利害関係は無く、同監査人からは、独立監査人としての公正・不偏な立場から監査を受けております。
当期において業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成については以下のとおりです。
・ 継続監査期間
1年
・ 業務を執行した公認会計士の氏名
公認会計士 森 弘毅
・監査業務に係る補助者の構成:公認会計士2名、その他2名
a. 監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
第68期(個別) 有限責任監査法人トーマツ
第69期(個別) 公認会計士 森 弘毅
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称
選任する監査公認会計士等の氏名又は名称
公認会計士 森弘毅
退任する監査公認会計士等の氏名又は名称
有限責任監査法人トーマツ
異動の年月日 2024年9月26日
異動監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日 1977年3月1日
異動監査公認会計士等が作成した監査報告書又は内部統制監査報告書等における内容等
該当事項はありません。

異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社会計監査人の有限責任監査法人トーマツは、2024年3月期の監査をもって契約満了とな
りました。当社の経営状況や事業規模に適した監査対応と監査費用の相当性について勘案し、当社の会計監査人として、公認会計士森弘毅を新たに選任したものであります。
上記の理由及び経緯に対する意見
退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
監査役の意見
妥当であると判断しております。

(監査報酬の内容等)
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
3,000	500	2,800	―

当社における非監査業務の内容は、監査人異動に伴う引継ぎ費用となっております。
b.公認会計士等と同一ネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、同業他社と比較検討し経営会議にて決定されております。