有価証券報告書-第63期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(3) 【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社は監査役制度を採用しており取締役は14名(うち社外取締役は13名)、監査役は2名(うち社外監査役は2 名)である。監査役は取締役会に出席し、取締役の職務執行を監視している。
②会計監査の状況
当社の会計監査業務を執行した公認会計士は水野 邦洋氏である。当社の会計監査業務に係る補助者は公認会計士1名である。
なお、当社は会計監査責任者が監査意見の表明に先立ち、会計・監査上の重要な問題に対する判断や処理が適切であること並びに監査意見が監査の基準及び監査事務所のと規定に準拠して適切に形成されていることを確かめるため、当社との間に公認会計士法に規定する利害関係がなく、かつ当社の監査に関与していない他の公認会計士より監査意見表明のための審査を受けている旨の報告を受けている。
さらに定期的な監査のほか、会計上の問題については随時確認を行い、会計処理の適正性に努めている。
なお、監査公認会計士等の選定方針および理由としては、企業会計基準の変更等に迅速に対応でき、十分かつ適正な監査対応を行える監査公認会士等を選定している。
また、当社の監査役による監査公認会計士等の評価としては、企業会計の基準に準拠して作成された財務諸表を監査計画に基づいて、十分かつ適切に監査を行っていると判断している。
(監査報酬の内容等)
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前事業年度		当事業年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	1,296	―	1,296	―
計	1,296	―	1,296	―

当社における非監査業務はない。
b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く。)
該当事項なし
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項なし
d.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査公認会計士等の独立性を損ねないことを旨に、監査日数、当社の規模、業務の特性を勘案し決定している。
e.監査公認会計士等の異動
当社の監査人は次のとおり交替している。
第62期事業年度の財務諸表 公認会計士 吉 岡 譲
第63期事業年度の財務諸表 公認会計士 水 野 邦 洋
臨時報告書に記載した事項は次のとおりである。
(1)異動に係る監査公認会計士等の名称
①選任された監査公認会計士等の名称
水野公認会計士事務所 公認会計士 水 野 邦 洋
②退任する監査公認会計士等の名称
吉岡公認会計士事務所 公認会計士 吉 岡 譲
(2)異動の年月日
平成31年3月29日
(3)退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
平成29年4月1日
(4)退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項なし
(5)異動の決定または異動に至った理由および経緯
当社の監査公認会計士である吉岡公認会計事務所 公認会計士 吉岡譲氏は、平成30年12月期の監査の終了をもって退任となる。これに伴い新たな監査公認会計士等として水野公認会計士事務所 水野邦洋氏を決定したものである。
(6)上記(5)の理由および経緯に対する監査報告書の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ている。