営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 業績等の概要

当中間会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、税引前中間純損失の計上や有形固定資産への投資があり、短期借入金の増加等がありましたが、期首残高に比べ1,311千円の減少となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは3,889千円のマイナス(前年同期は4,839千円のプラス)となりました。これは、税引前中間純損失13,606千円等による資金の減少項目に加え、未払消費税等5,830千円の減少や売上債権1,546千円の増加等の資金の減少があったことによるものです。

2016/12/26 11:50

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当中間会計期間においては、営業収入は、前年度に比べ減少し、未払債務の増加や前受収益の増加等がありましたが、未払消費税等の減少や売上債権の増加等があったため、営業活動によるキャッシュ・フローは3,889千円のマイナス(前年同期は4,839千円のプラス)と前年度に比し悪化いたしました。
一方、投資活動によるキャッシュ・フローは4,515千円のマイナス(前年同期は4,982千円のマイナス)となりました。これは有形固定資産の取得による資金減少によるものです。

2016/12/26 11:50