有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用につきましては、安全性の高い金融資産のみで運用を行っております。
また、資金調達につきましては、内部留保による調達を基本方針としております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である売掛金につきましては、取引先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金につきましては、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の債務不履行等に係るリスク)の管理
取引先ごとに期日における入金管理及び残高管理を行なっております。
また、主要な取引先につきましては、定期的に信用状況を把握する体制を構築しております。
② 市場リスク(市場価格、金利等の変動リスク)の管理
市場リスクのある金融商品は保有しない基本方針をとっております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
営業債務につきましては流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成するなどして適時に管 理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	412,806	412,806	-
(2)売掛金	12,678	12,678	-
資産計	425,484	425,484	-
(1)買掛金	121	121	-
(2)受託販売未払金	7,863	7,863	-
(3)未払金	17,211	17,211	-
(4)未払費用	6,548	6,548	-
(5)退職給付未払金	7,364	7,364	-
負債計	39,109	39,109	-

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	467,399	467,399	-
(2)売掛金	13,089	13,089	-
資産計	480,489	480,489	-
(1)買掛金	29	29	-
(2)受託販売未払金	7,017	7,017	-
(3)未払金	14,721	14,721	-
(4)未払費用	7,110	7,110	-
(5)退職給付未払金	6,678	6,678	-
(6)長期借入金	40,000	40,733	733
負債計	75,557	76,290	733

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)受託販売未払金、(3)未払金、(4)未払費用、(5)退職給付未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超(千円)
(1)現金及び預金	412,806	-	-
(2)売掛金	12,678	-	-
合計	425,484	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超(千円)
(1)現金及び預金	467,399	-	-
(2)売掛金	13,089	-	-
合計	480,489	-	-