営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 業績等の概要

(2)キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、財務活動によるキャッシュ・フローが7億84百万円減少しましたが、営業活動によるキャッシュ・フローが7億65百万円及び投資活動によるキャッシュ・フローが1億34百万円増加した結果、前事業年度末に比べて1億15百万円増加し、当事業年度末は9億56百万円(前期末比13.8%増)となりました。
当事業年度中における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。

2015/06/30 10:06

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(キャッシュ・フロー計算書)
前事業年度において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額」に含めていた「社債発行費償却」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額」に表示していた△8,725千円は、「社債発行費償却」10,968千円、「その他の資産の増減額」△19,693千円として組み替えております。

2015/06/30 10:06