半期報告書-第14期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (単位:千円)	時価 (単位:千円)	差額 (単位:千円)
(資産)
(1) 現金及び預金	58,438	58,438	―
(2) 売掛金	41,325
貸倒引当金 ※1	△1,963
	39,362	39,362	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	92,994	166,874	73,879
(負債)
(1) 買掛金	1,485	1,485	―
(2) 未払法人税等	7,666	7,666	―
(3) リース債務	39,228	38,049	△1,179
(4) 関係会社長期借入金	52,000	51,726	△273

※1 売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成26年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (単位:千円)	時価 (単位:千円)	差額 (単位:千円)
(資産)
(1) 現金及び預金	101,701	101,701	―
(2) 売掛金	42,187
貸倒引当金 ※1	△2,196
	39,990	39,990	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	92,994	161,529	68,534
(負債)
(1) 買掛金	1,971	1,971	―
(2) 未払法人税等	9,667	9,667	―
(3) リース債務	35,261	34,203	△1,057
(4) 関係会社長期借入金	40,000	39,795	△204

※1 売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(資産)
(1) 現金及び預金
現金及び預金は全て短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金は全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
投資有価証券は、会員権流通市場における相場価格から算出した価格をもって時価としております。
(負債)
(1) 買掛金
買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 未払法人税等
未払法人税等は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) リース債務,(4)関係会社長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入又はリース契約を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、1年以内に返済予定のものは、これらに含めて時価を表示しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成26年3月31日	平成26年9月30日
関係会社株式(非上場株式) ※1	0	0
差入保証金 ※2	3,975,116	3,983,226

※1 関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2 差入保証金については、ゴルフ場の運営委託契約に基づく営業保証金であり、市場価格がなく、かつ、その契約内容から期間の算定が困難であることなどにより、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。