有価証券報告書-第22期(2023/10/01-2024/09/30)

(3) 【監査の状況】
1.監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役1名と社外監査役1名で行っており、取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況を調査しております。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告及びその付属明細書について検討いたしました。さらに、会計帳簿又はこれに関する資料の調査を行い、当該事業年度に係る計算書類及び付属明細書について検討いたしました。
2.内部監査の状況
当社は特に内部監査組織を設けていません、取締役支配人が業務全般にわたって管理監督を行っており、中間決算、年次決算等について監査役との間で情報交換をおこなっています。
3.会計監査の状況
a.公認会計士の氏名
公認会計士 山本晃裕
b.監査業務に関する補助者の構成
公認会計士1名
c.監査証明の審査体制
上記の公認会計士は、当社の監査に従事していない公認会計士1名の審査を受けております。
d.監査公認会計士等の選定方針と理由
監査公認会計士等の選定方針は特に定めておりませんが、公認会計士としての独立性、監査方針、監査計画、監査体制、監査品質の管理体制、監査費用などを総合的に勘案して、上記の公認会計士を選定しております。
e.監査役による監査公認会計士等の評価
監査役は上記の公認会計士が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視又は検証しております。その結果、当該公認会計士の職務遂行能力に問題はないと判断しております。
4.監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
2,350	―	2,350	―

b.監査公認会計士等と同一ネットワークに対する報酬
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、一般に妥当と認められる水準等を勘案し決定しております。
e.監査役会が会計監査人の監査報酬に同意した理由
該当事項はありません。