有価証券報告書-第28期(2025/01/01-2025/12/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、常勤監査役1名と監査役2名で構成され、内2名は社外監査役であります。
監査役は取締役会並びに部長会などの重要な会議への出席、会社の業務及び財産の状況の調査を通じ、取締役の職務遂行状況の監査を行っております。また、会計監査人と連携し、監査の実行性を確保しております。
当事業年度において当社は監査役会を年2回開催しており、各監査役の出席状況は次のとおりであります。

役職名	氏 名	開催回数	出席回数
常勤監査役(社外)	村松 弘久	2 回	2 回
監査役	新村 哲夫	2 回	2 回
監査役(社外)	川島 正和	2 回	2 回

監査役会における具体的な検討内容としては、取締役会での取締役の職務遂行の監査並びに会計監査人の評価及び報酬額の妥当性を判断しております。また、会計監査人から監査の実施状況、監査結果の報告を踏まえ、監査報告書の作成を行っております。
常勤監査役の活動として、取締役会や部長会などの重要な会議への出席、監査報告書の作成、定時株主総会への出席などに取り組みました。
② 内部監査の状況
当社グループは、規模が小さく非上場会社でもあるため、内部監査部門は存在しておりませんが、監査役による取締役会での取締役の職務遂行の監査、並びに会計監査人の評価及び報酬額の妥当性を判断しております。また、常勤監査役による日常的モニタリングを実施しております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
東日本監査法人
b. 継続監査期間
平成20年12月期以降
c. 業務を執行した公認会計士
篠原 重男
d. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 2名
e. 監査法人の選定方針と理由
当社は監査法人の選定方針として、会計監査人に求められている専門性、独立性及び適正性を有し、当社への会計監査が適切かつ妥当に行われることとしております。
東日本監査法人は、会計監査人としての専門性、品質管理体制、独立性及び監査体制等も含めて総合的に勘案した結果、当社の会計監査人として適任と判断しました。
f. 監査役会による監査法人の評価
当社の監査役会は、会計監査人に対して評価を行っており、会計監査人の独立性及び監査活動並びに監査体制の監視・検証を行うとともに監査役間で協議を行っております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	12	―	12	―
連結子会社	―	―	―	―
計	12	―	12	―

b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査日数、当社の規模及び業務の内容等を勘案して決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会は、会計監査人の報酬等について、前連結会計年度の監査実績の分析・評価、監査計画と実績を踏まえ、当連結会計年度の報酬額を検討した結果、相当であると判断し、同意しております。