有価証券報告書-第23期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

1.関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア) 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 (千円)	事業の 内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有)割合 (%)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
関連会社	㈱山田地建	東京都 中央区	10,000	不動産 賃貸業	(所有) 直接 30	役員の兼任3人 ゴルフ場施設の賃借	㈱山田クラブ21の銀行借入に対する不動産の担保受入	2,218,000	―	―
							施設使用料	40,814	未払金	279,066

(注)記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度(自 令和2年1月1日 至 令和2年12月31日)

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 (千円)	事業の 内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有)割合 (%)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
関連会社	㈱山田地建	東京都 中央区	10,000	不動産 賃貸業	(所有) 直接 30	役員の兼任3人 ゴルフ場施設の賃借	㈱山田クラブ21の㈱青葉からの借入に対する不動産の担保受入	2,813,500	―	―
							施設使用料	28,945	未払金	307,130

(注)記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
(イ) 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 (千円)	事業の 内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有)割合(%)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等	㈱青葉	東京都 中央区	10,000	不動産 賃貸業	―	役員の兼任 担保受入 資金の借入	㈱山田クラブ21の銀行借入に対する不動産の担保受入	2,218,000	―	―
							借入金の返済	50,000	短期借入金	―
							借入金の返済 資金の借入	70,000 310,000	1年内 返済予定の 長期借入金 長期借入金	120,000 450,000
							利息の支払	9,799	未払金	19,462
役員及びその近親者	山田 正志	―	―	会社役員	―	取締役山田真嗣の実父 債務被保証	㈱山田クラブ21の銀行借入に対する債務被保証	2,218,000	―	―

(注) 1 ㈱青葉は当社取締役山田真嗣の近親者が100%を直接保有しております。
2 保証料の支払は行っておりません。
3 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は分割返済としております。
4 取引金額には、消費税等が含まれておりません。
当連結会計年度(自 令和2年1月1日 至 令和2年12月31日)

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 (千円)	事業の 内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有)割合(%)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等	㈱青葉	東京都 中央区	10,000	不動産 賃貸業	―	役員の兼任 資金の借入	借入金の返済 当社の借入金の 債権譲受(注2) 資金の借入	120,000 2,143,500 220,000	1年内 返済予定の 長期借入金 長期借入金	120,000 2,693,500
							担保提供(注3)	2,813,500	-	-
							利息の支払	20,024	未払金	39,486

(注) 1 ㈱青葉は当社取締役山田真嗣の近親者が100%を直接保有しております。
2 当社の借入金について、令和2年3月31日付で、㈱三井住友銀行から㈱青葉に債権譲渡されております。
3 当社の借入金について、不動産を担保提供しております。
4 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は一括返済を主としておりますが、一部は分割返済としております。
5 取引金額には、消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア) 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 平成31年1月1日 至 令和元年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 令和2年1月1日 至 令和2年12月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金(千円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額(千円)	科目	期末残高(千円)
役員	成元善一	-	-	当社代表取締役、子会社代表取締役	-	債務被保証	連結子会社の借入金の債務被保証(注1)	330,000	-	-

(注) 1 当社の連結子会社は、金融機関の借入金に対し債務保証を受けております。なお、これに係る保証料の支払は行っておりません。
2 取引金額には消費税等が含まれておりません。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
㈱ネオ二十一(非上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は㈱山田地建であり、その要約財務諸表は以下の通りであります。

	㈱山田地建
	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計	356,407千円	380,337千円
固定資産合計	4,954,462千円	4,939,466千円
流動負債合計	2,601,359千円	2,657,336千円
固定負債合計	22,238,839千円	22,207,186千円
純資産合計	△19,529,329千円	△19,544,718千円
売上高	39,893千円	40,814千円
税引前当期純損失(△)	△27,809千円	△15,319千円
当期純損失(△)	△27,879千円	△15,319千円