有価証券報告書-第23期(2024/05/01-2025/04/30)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は監査役制度を採用し、非常勤監査役2名(当社は会社法第2条第6号の大会社には該当しておりませんが、全員が会社法第2条第16号に定める社外監査役の要件を満たしております。)を選任しております。各監査役は、取締役会への出席や業務及び財務の状況の調査等を通じ、取締役の職務遂行の監査を行っております。
また、会計監査については、監査契約を締結しているかがやき監査法人から必要な都度監査に関する報告を求め、相互に密接な協力のもと実施しております。
当社は、監査役会設置会社ではないため、会社法所定の監査役会は設置しておりませんが、任意の監査役会を適宜開催しております。当事業年度においては(任意の)監査役会を2回開催しており、具体的な検討内容として、年度計画の進捗をモニタリングし、決算監査に当たり意見交換を行っております。(任意の)監査役会について、牧田洋氏は2回、加藤宗雄氏は2回出席しております。
② 内部監査の状況
必要に応じ、社長が特定の役職員を指名し内部監査を実施しております。内部監査の実効性を確保するため、指名者が内部監査の結果等を取締役会並びに監査役に対して直接報告する機会を設けています。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
かがやき監査法人
b.継続監査期間
23年間
c.業務を執行した公認会計士
稲垣 靖
奥村 隆志
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士2名、その他1名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
当社は、監査法人の選定にあたっては、当社の内外環境や考え方を理解した上で、社会情勢の変化にも対応しつつ継続的に監査が行われることが重要と考えております。これを踏まえて、かがやき監査法人は、当社の選定方針に沿うと判断したため当該監査法人を選定しております。再任の適否の判断にあたっては、監査品質、独立性及び専門性等が適切であるかを確認し判断しております。
f.監査役による監査法人の評価
当社の監査役は、監査法人に対して評価を行っております。その結果、かがやき監査法人は、当社の会計監査を適切に行うための監査品質、独立性及び専門性等を備えているものと認められております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
3,800	―	3,800	―

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数などを勘案して監査報酬を決定しております。