財務活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出4,717千円により、4,717千円の支出(前年同期は971千円の支出)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、リース債務の返済による支出5,929千円により、5,929千円の支出(前年同期は2,387千円の支出)となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の中間期末残高は、前事業年度末に比べ1,048千円増加し、57,898千円となりました。

2023/09/27 16:16

#2 継続企業の前提に関する事項、中間財務諸表（連結）

(継続企業の前提に関する事項)
当社の経営成績及び財政状況は、親会社である株式会社南部富士カントリークラブに依存しております。親会社は営業利益段階において前事業年度(令和4年12月期)は5,980千円の営業利益を計上しましたが、当該事業年度(令和5年12月期)におきましても引き続き原材料費高騰の影響等により、中間会計期間末時点で当事業年度の営業利益の黒字化は不透明であります。また、令和5年6月30日現在において償還期限の到来している長期預り金が709,200千円あり、その償還に伴う財務活動によるキャッシュ・フロー支出をまかなうだけの営業活動によるキャッシュ・フローを獲得できておりません。現時点で金融機関融資、スポンサー企業からの出資等、多様な資金調達方法を検討していますが、いずれも機関決定されておらず、その成否も不明な状況です。これらの状況により継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる状況が存在しております。
親会社は当該状況を解消すべく入場者増加による営業収入のさらなる増加、経費の一層の合理化推進を骨子とした経営計画に加え、収益力の更なる強化および資金調達を含めた資金繰りの安定化を図っている途上であります。償還期限が到来した長期預り金の返還請求に対する対応策も別途検討しておりますが、現時点では、いずれも機関決定されておらず、また、その成否も不明の状況です。

2023/09/27 16:16