有価証券報告書-第10期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については短期的な預金に限定し、資金調達については親会社からの短期借入金に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、クレジットカード会社への債権及びゴルフ場会員の年会費、プレー代の債権であり、顧客の信用リスクに晒されております。また、預託金債権は、ゴルフ業界の慣例及び養老カントリークラブの規約により、ゴルフプレー権を付し、太平洋開発株式会社に対して無利息で差入れたものであります。
営業債務である買掛金、未払金は基本的に翌月払いとなっております。また、短期借入金は営業取引に係る資金調達で、全額太平洋開発株式会社からの借入であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社は、顧客への年会費、プレー代等の債権は、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行っており、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、クレジット未収の信用リスクは、大手クレジット会社のみ取引を行うことにより、低減を図っております。預託金債権は保全のため、太平洋開発株式会社の所有するゴルフ場資産に第1順位の抵当権を設定しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません
((注2)を参照ください)。
前事業年度(平成26年3月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1)現金及び預金 (2)売掛金 貸倒引当金(*2)	11,160 12,488 △3,016	11,160	-
	9,471	9,471	-
資産計	20,632	20,632	-
(1)買掛金 (2)短期借入金 (3)未払金	(805) (210,000) (21,908)	(805) (210,000) (21,908)	- - -
負債計	(232,713)	(232,713)	-

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成27年3月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1)現金及び預金 (2)売掛金 貸倒引当金(*2)	17,164 11,730 △2,963	17,164	-
	8,766	8,766	-
資産計	25,931	25,931	-
(1)買掛金 (2)短期借入金 (3)未払金	(422) (250,000) (21,591)	(422) (250,000) (21,591)	- - -
負債計	(272,014)	(272,014)	-

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金
すべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
時価は、決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該
価額をもって時価としております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、及び(3)未払金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)預託金債権(貸借対照表計上額2,232,000千円)は、将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価の開示をしておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千万円)	5年超 10年以内 (千万円)	10年超 (千万円)
現金及び預金	11,160	―	―	―
売掛金	12,488	―	―	―
合計	23,649	―	―	―

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千万円)	5年超 10年以内 (千万円)	10年超 (千万円)
現金及び預金	17,164	―	―	―
売掛金	11,730	―	―	―
合計	28,894	―	―	―

(注4)短期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	2年超 (千円)
短期借入金	210,000	―	―	―	―	―

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	2年超 (千円)
短期借入金	250,000	―	―	―	―	―