流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(1) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
流動資産 877百万円
固定資産 2,255百万円

2026/04/06 13:12

#2 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（連結）

※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
現金及び預金勘定	19,349百万円	19,554百万円
流動資産の「その他」(注)	12百万円	12百万円
現金及び現金同等物	19,361百万円	19,566百万円

(注)従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託(J-ESOP)」を目的として設定した信託及び業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」を目的として設定した信託の信託財産に属する銀行勘定貸であります。

2026/04/06 13:12

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
流動資産は、未収入金の減少等に伴いその他の流動資産が966百万円減少した一方、売上高の増加等に伴う売掛金の増加1,077百万円や棚卸資産の増加504百万円があったことなどにより、前連結会計年度末から819百万円増加(+2.3%)し、36,974百万円となりました。
固定資産のうち有形固定資産は、減価償却費7,066百万円、減損損失1,702百万円などの減少要因に対し、各事業における新規出店や、既存店舗の改装・改修等の設備投資額(リース資産を含む)として11,336百万円を計上しており、前連結会計年度末から2,410百万円増加(+4.8%)し、52,365百万円となりました。無形固定資産は、たびスル㈱の新規連結に伴うのれん等の計上などにより、前連結会計年度末から5,460百万円増加(+32.4%)し、22,293百万円となりました。また、投資その他の資産は、一部の子会社において、税効果算定上の会社分類を見直したこと等による繰延税金資産の増加2,079百万円や、持分法による投資利益の計上等による投資有価証券の増加1,511百万円などにより、前連結会計年度末から3,333百万円増加(+13.4%)し、28,129百万円となりました。

2026/04/06 13:12

#4 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出（連結）

株式の取得により、新たにたびスル㈱を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに当該会社株式の取得価額と取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	877百万円
固定資産	155百万円
顧客関連資産	2,100百万円
のれん	4,163百万円
流動負債	△929百万円
固定負債	△667百万円
株式の取得価額	5,700百万円
現金及び現金同等物	△587百万円
差引:取得による支出	5,112百万円

2026/04/06 13:12

#5 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	双日ロイヤルインフライトケイタリング㈱
	前連結会計年度(注)	当連結会計年度
流動資産合計	-	4,713
固定資産合計	-	1,521

(注)双日ロイヤルインフライトケイタリング㈱は、重要性が増したため、当連結会計年度から重要な関連会社としております。

2026/04/06 13:12