繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	589百万円		553百万円
繰延税金負債合計	△841		△914
繰延税金資産(負債)の純額	△55		△20

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/31 10:34

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,245百万円		1,398百万円
繰延税金負債合計	△1,006		△1,076
繰延税金資産の純額	534		762

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/03/31 10:34

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

子会社である株式会社イトマンスイミングスクールは、新型コロナウイルス感染症の影響を受けており、未だ将来の見通しが不確実な状況にあります。今後の感染拡大状況によっては、繰延税金資産の回収可能性に影響が生じる可能性があります。
(2)識別した項目に係る会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

2023/03/31 10:34