有価証券報告書-第55期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役会は監査役3名(うち、2名社外監査役)で構成し、監査方針及び監査計画の協議決定に基づき、取締役会等の重要な会議への出席や、監査役監査により取締役の職務執行を監査するほか、必要に応じて営業部営業所の実地監査を行っております。
なお、監査役は、監査室と綿密な連携を保つことで情報の共有化を図り、加えて内部監査報告書の閲覧や必要に応じて内部監査の状況や結果に関し確認及び調査を求めることで、監査の実効性を確保するよう努めております。
監査役と会計監査人との連携状況につきましては、監査に対する体制、計画及び監査の実施状況について定期的に情報交換並びに意見交換を行い、認識の共有化を図っております。
また、業務活動全般に関して、必要に応じて顧問弁護士等の助言・指導を受けております。
当社は原則、監査役会を毎月1回開催し、各監査役間の監査活動、その他の情報共有を図っております。当事業年度の監査役会の開催回数、並びに各監査役の監査役会への出席状況は、以下のとおりです。

氏名	監査役会		出席率
	開催回数	出席回数
岡村 克昭	12	12	100.0%
古田 茂	12	12	100.0%
荒牧 知子	12	12	100.0%

監査役会における主な検討事項は、次のとおりです。
・監査役監査方針及び監査計画
・コーポレート・ガバナンス体制及び内部統制体制の整備・運用状況
・取締役会による業務執行及び取締役会の監督機能
・会計監査人の監査の方法及び結果の相当性
・会計監査人の選任並びに不再任に関する事項
・会計監査人に対する報酬等の同意、監査報告書の作成
また、常勤監査役の主な活動状況は、次のとおりです。
・取締役会及び重要会議への出席
・代表取締役社長及び取締役との意見交換
・重要書類の閲覧
・往査の実施
・内部監査部門との連携
・会計監査人との連携
・関連会社の監査役との連携
② 内部監査の状況
当社は、各部門の業務の適正性を確保するため監査室に専従スタッフ1名を配置し、内部監査規程に基づいた計画的な監査活動を実施しております。
また、定期的に会計監査人と意見交換することで、連携の強化に取り組んでおります。
③ 会計監査の状況
a.会計監査人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b.継続監査期間
22年
c.業務を執行した公認会計士の氏名
市之瀬 申
神前 泰洋
d.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士4名、その他の補助者10名
e.監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人の独立性、監査計画の妥当性、監査の実施状況及び監査結果の相当性を検討した上で、会計監査人を総合的に評価し、選解任や不再任の可否について判断しております。
これらを検証した結果、EY新日本有限責任監査法人の再任を決定しております。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、会計監査人の品質管理体制や監査実施者の独立性、専門性、監査の実施状況に加え、その妥当性などの評価を行っております。
その結果、監査の方法と結果は相当であると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	26,100	-	27,700	-
連結子会社	-	-	-	-
計	26,100	-	27,700	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社の監査報酬の決定方針としましては、会計監査人の監査計画及び監査内容を十分に考慮し、当社の会社規模や業界固有の特性等を勘案の上、監査役会の事前の同意を得て、適切に監査報酬額を決定しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当連結会計年度の監査報酬について、監査報酬の決定方針に従い、過年度の監査実績の分析・評価、当事業年度の監査計画と過年度の実績の対比を踏まえつつ、当事業年度の監査計画における監査時間、要員計画、報酬等の見積りの根拠及び会計監査人の職務執行状況について確認・検証した上、会社法第399条第1項に基づき、同意を得ております。