有価証券報告書-第29期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業投資計画等に照らして、必要な資金を主に銀行借入や社債発行により調達しております。また、余剰資金に関しては安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、リース債権及びリース投資資産、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に長期保有目的の投資有価証券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業等に対し貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、預り金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金、社債は、主に事業投資に係る資金調達を目的としたものであります。このうちの一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
・信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、債権管理規程に従い、営業債権及び貸付金について、各事業部門における営業管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
・市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業等)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
・資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
現金及び預金	40,643	40,643	-
受取手形及び売掛金	92,429	92,429	-
リース債権及びリース投資資産	10,918	10,956	38
未収入金	6,146	6,146	-
有価証券及び投資有価証券	121,949	124,780	2,831
長期貸付金※1	11,446
貸倒引当金※2	△3,186
	8,259	8,269	9
資産合計	280,347	283,225	2,878
支払手形及び買掛金	42,376	42,376	-
未払金	51,668	51,668	-
預り金	4,271	4,271	-
短期借入金	30,258	30,258	-
長期借入金※1	24,751	24,760	8
社 債 ※ 1	21,736	21,749	12
負債合計	175,062	175,084	21

※1 1年内に回収予定の長期貸付金、1年内返済予定の長期借入金及び1年内償還予定の社債も含めております。
※2 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
現金及び預金	50,623	50,623	-
受取手形及び売掛金	96,451	96,451	-
リース債権及びリース投資資産	10,028	10,102	74
未収入金	9,214	9,214	-
有価証券及び投資有価証券	112,837	114,117	1,279
長期貸付金※1	11,994
貸倒引当金※2	△4,830
	7,164	7,192	28
資産合計	286,319	287,701	1,382
支払手形及び買掛金	41,139	41,139	-
未払金	49,691	49,691	-
預り金	3,369	3,369	-
短期借入金	22,287	22,287	-
長期借入金※1	47,724	47,796	72
社 債 ※ 1	27,499	27,549	49
負債合計	191,711	191,833	122

※1 1年内に回収予定の長期貸付金、1年内返済予定の長期借入金及び1年内償還予定の社債も含めております。
※2 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、受取手形及び売掛金、未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)有価証券及び投資有価証券(関係会社株式を含む)
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっております。
(3)リース債権及びリース投資資産、長期貸付金
これらの時価については、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、未払金、預り金、短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(3)社債
これらの時価については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式等	17,079	16,515

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	40,643	-	-	-
受取手形及び売掛金	92,429	-	-	-
リース債権及びリース投資資産	2,356	7,853	708	-
未収入金	6,146	-	-	-
長期貸付金※	1,524	4,883	75	23
合計	143,100	12,736	784	23

※貸倒引当金を計上している債権(4,939百万円)に関しては、償還予定額に含めておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	50,623	-	-	-
受取手形及び売掛金	96,451	-	-	-
リース債権及びリース投資資産	2,323	7,214	490	-
未収入金	9,214	-	-	-
長期貸付金※	929	3,035	2,554	-
合計	159,542	10,249	3,044	-

※貸倒引当金を計上している債権(5,475百万円)に関しては、償還予定額に含めておりません。
4.社債、及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	30,258	-	-	-	-	-
長期借入金	8,530	4,999	3,315	1,607	6,193	106
社債	1,604	20,097	11	11	12	-
合計	40,393	25,096	3,326	1,618	6,205	106

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	22,287	-	-	-	-	-
長期借入金	13,255	10,793	8,158	12,186	3,253	76
社債	21,577	1,465	1,465	1,442	1,205	343
合計	57,120	12,259	9,624	13,628	4,458	419