有価証券報告書-第61期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に設備投資などの長期投資に必要な資金及び短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。また、一時的な余資は主に流動性が高く、元本の毀損リスクの低い金融商品で運用し、デリバティブは、リスクを回避するための利用に限定し、投機的な投資は行わない方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券、満期があるその他有価証券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価額の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後8年10ヶ月であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程に従い、各営業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の販売管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
満期保有目的の債券及び満期があるその他有価証券は、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは定期的に時価や発行体(取引企業先)の財務状況等を把握し、また、債権以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,221,277	2,221,277	-
(2)受取手形及び売掛金	2,903,635	2,903,635	-
(3)有価証券及び投資有価証券	2,143,351	2,138,985	△4,366
資産計	7,268,265	7,263,899	△4,366
(1)支払手形及び買掛金	851,496	851,496	-
(2)短期借入金	66,000	66,000	-
(3) 未払給与	1,040,008	1,040,008	-
(4) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	1,242,852	1,225,310	△17,541
負債計	3,200,356	3,182,814	△17,541

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,350,465	2,350,465	-
(2)受取手形及び売掛金	2,958,445	2,958,445	-
(3)有価証券及び投資有価証券	1,781,149	1,768,386	△12,763
資産計	7,090,060	7,077,296	△12,763
(1)支払手形及び買掛金	1,113,304	1,113,304	-
(2)短期借入金	60,000	60,000	-
(3) 未払給与	979,572	979,572	-
(4) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	1,861,944	1,850,315	△11,628
負債計	4,014,821	4,003,192	△11,628

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。差額分は満期保有目的の債券で時価のあるものによるものであります。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払給与
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
固定金利建ての長期借入金については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
変動金利建ての長期借入金については、短期間に市場金利を反映することから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	544,413	623,653

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,221,277	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,903,635	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	-	150,000	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(社債)	-	250,000	50,000	100,000
(2) その他	-	-	-	-
合計	5,124,913	250,000	200,000	100,000

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,350,465	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,958,445	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	50,000	100,000	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(社債)	-	180,000	50,000	200,000
(2) その他	-	-	-	-
合計	5,308,910	230,000	150,000	200,000

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	66,000	-	-	-	-	-
長期借入金	196,152	196,152	196,152	196,152	196,100	262,144
合計	262,152	196,152	196,152	196,152	196,100	262,144

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	60,000	-	-	-	-	-
長期借入金	318,996	318,996	318,996	318,944	223,880	362,132
合計	378,996	318,996	318,996	318,944	223,880	362,132