東京個別指導学院（4745）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の主な発生原因内訳

	第41期(2024年2月29日)		第42期(2025年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	35,881	千円	33,256	千円
繰延税金負債小計	1,722	千円	1,493	千円
繰延税金資産と相殺	△1,722	千円	△1,493	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産の純額	377,224	千円	415,569	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/05/29 15:29

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の主な発生原因内訳

	前連結会計年度(2024年2月29日)		当連結会計年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	37,223	千円	35,260	千円
繰延税金負債小計	16,300	千円	13,156	千円
繰延税金資産と相殺	△4,836	千円	△5,148	千円
繰延税金負債合計	11,464	千円	8,007	千円
繰延税金資産の純額	365,759	千円	407,562	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/05/29 15:29

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

無形固定資産は998百万円と、前連結会計年度末に比べ29.0%、408百万円減少しました。この減少は主に、生徒配置システムや請求基盤システムの減価償却によるものであります。
投資その他の資産は1,988百万円と、前連結会計年度末に比べ0.6%、12百万円減少しました。この減少は主に、繰延税金資産が38百万円増加したものの、投資有価証券が24百万円、敷金及び保証金が19百万円減少したことによるものであります。
[負債]

2025/05/29 15:29