有価証券報告書-第48期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、必要な資金は銀行から調達しております。デリバティブ等での投機的な取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び貸付金は、顧客等の信用リスクに晒されておりますが、管理部門と営業部門が連携し債権の期日管理の徹底を図るとともに、与信管理についても取引先の営業状況を定期的にモニタリングし、財政状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券については、主に株式への出資であり発行体の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、投資にあたり経営会議等において事業内容・投資先財務状況等を慎重に審議することとし、定期的に事業状況をモニタリングし、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ケ月以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2017年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,287,735	3,287,735	-
(2) 売掛金	571,913	571,913	-
(3) 関係会社短期貸付金	20,000	20,000	-
(4) 長期貸付金	78,577
貸倒引当金	△78,577
	-	-	-
資産計	3,879,648	3,879,648	-
(1) 買掛金	823,094	823,094	-
負債計	823,094	823,094	-

当事業年度(2018年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,644,304	1,644,304	-
(2) 売掛金	477,686	477,686	-
(3) 長期貸付金	113,777
貸倒引当金	△78,680
	35,096	35,096	-
資産計	2,157,087	2,157,087	-
(1) 買掛金	515,962	515,962	-
負債計	515,962	515,962	-

(注) 1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間に決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお、売掛金の貸借対照表計上額は、対応する引当金控除後の金額です。
(3)長期貸付金
長期貸付金については、固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期貸付金の元利金の合計額を同様の貸付において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しておりますが、時価は帳簿価額に近似しており、当該価額をもって算定しております。また、回収可能見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しているものは、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額に近似しており、当該価額をもって算定しております。
負 債
(1)買掛金
買掛金については、短期間に決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(2017年12月31日)

区分	貸借対照表計上額(千円)
その他有価証券
非上場株式	39,731
合計	39,731

非上場株式等は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
当事業年度(2018年12月31日)

区分	貸借対照表計上額(千円)
その他有価証券
非上場株式	39,731
転換社債型新株予約権付社債	499,485
合計	539,216

非上場株式等は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2017年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,287,735	-	-	-
売掛金	571,913	-	-	-
関係会社短期貸付金	20,000	-	-	-
長期貸付金	-	-	-	-
合計	3,879,648	-	-	-

当事業年度(2018年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,644,304	-	-	-
売掛金	477,686	-	-	-
長期貸付金	-	35,096	-	-
合計	2,121,991	35,096	-	-