有価証券報告書-第29期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社の資金運用につきましては、主に株式会社エヌ・ティ・ティ・データが導入しているグループキャッシュマネジメントシステムに参加する他、安全性の高い金融商品によっております。また、設備投資も自己資本の範囲内で行い、新たな資金調達は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券であり、市場価格リスクに晒されております。
営業債務である買掛金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係わるリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係わるリスク)の管理
営業債権については、経理規程に従い、請求担当部門が取引先の状況を常にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建金融商品は保有していないため、為替変動リスクはありません。
有価証券及び投資有価証券については、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	935,612	935,612	-
(2)売掛金	374,456	374,456	-
(3)関係会社預け金	1,387,794	1,387,794	-
(4)有価証券及び投資有価証券	2,512,223	2,530,861	18,638
資産計	5,210,085	5,228,724	18,638
(1)買掛金	3,432	3,432	-
(2)未払金	237,402	237,402	-
(3)未払法人税等	149,051	149,051	-
(4)未払消費税等	51,844	51,844	-
負債計	441,731	441,731	-

当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,299,927	1,299,927	-
(2)売掛金	276,505	276,505	-
(3)関係会社預け金	1,406,697	1,406,697	-
(4)有価証券及び投資有価証券	2,504,095	2,488,363	△15,731
資産計	5,487,226	5,471,494	△15,731
(1)買掛金	386	386	-
(2)未払金	276,958	276,958	-
(3)未払法人税等	111,961	111,961	-
(4)未払消費税等	75,675	75,675	-
負債計	464,981	464,981	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)関係会社預け金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらは債券であり、取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご
参照ください。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
2.時価を評価することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
非上場株式	46	46

非上場株式については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから(4)有価証券及び投資有価証券には含めておりません。また、敷金及び保証金(貸借対照表計上額164,345千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	935,612	-	-	-
売掛金	374,456	-	-	-
関係会社預け金	1,387,794	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	200,000	400,000	1,100,000	800,000
合計	2,897,862	400,000	1,100,000	800,000

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,299,927	-	-	-
売掛金	276,505	-	-	-
関係会社預け金	1,406,697	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	100,000	500,000	300,000	1,600,000
合計	3,083,130	500,000	300,000	1,600,000