流動負債

有報情報

#1 減損損失に関する注記（連結）

2025年9月11日(みなし取得日 2025年9月1日)の株式の取得により新たにSBI岡三アセットマネジメント株式会社を連結したこと、また、2025年9月30日の株式及び出資持分の取得により新たにSBI岡三オルタナティブ・インベストメント株式会社及びOCP1号投資事業有限責任組合並びにOCP2号投資事業有限責任組合を連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳ならびに当該会社等の株式又は出資持分の取得価額と取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

	SBI岡三アセットマネジメント株式会社	SBI岡三オルタナティブ・インベストメント株式会社	OCP1号投資事業有限責任組合	OCP2号投資事業有限責任組合
流動資産固定資産流動負債固定負債のれん非支配株主持分	17,593,270千円2,199,483△2,695,791△471,688-△8,146,384	203,079千円11,796△38,930△2791,550-	18,339千円445,283----	16,501千円219,874----
株式又は出資持分の取得価額支配獲得時までの保有出資持分取得価額株式交付による資本準備金増加額株式交付による資本剰余金増加額株式交付による自己株式減少額現金及び現金同等物	8,478,889-△8,478,843△27△18△14,193,380	177,217----△201,078	463,623△2,318---△6	236,376△1,181---△1

2025/11/07 11:01

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

固定資産の変動は、新たに連結対象となった子会社の建物附属設備及び器具備品が純額で192百万円となったほか、使用権資産が減価償却及び為替の変動により46百万円減少しました。無形固定資産は、新規取得と上記の連結子会社化に伴う増加もあったものの、のれんを含む減価償却が206百万円となった結果、純減いたしました。投資その他の資産では、主として投資有価証券が2,444百万円増加し、長期差入保証金が254百万円増加しましたが、これらの増加につきましても、主に当該子会社の新規連結に伴うものであります。
当中間連結会計期間末の負債合計は前連結会計年度末と比較して2,557百万円増加し、5,405百万円となりました。これは、流動負債が2,143百万円増加し、固定負債が413百万円増加したことによるものです。
流動負債の増加は、主として、未払金の増加1,759百万円、未払法人税等の増加305百万円によるものです。これらの大半に関しても、新たに連結対象となった子会社が営業債務及び未払税金として中間決算日時点で計上しているものであります。

2025/11/07 11:01