有価証券報告書-第21期(平成27年7月1日-平成28年6月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、日本にヘッド・クオーター部門を置き、国内及び海外の包括的な戦略を立案し、日本、米国、英国、中国に重要な現地法人を置いて事業活動を展開しております。日本においては株式会社エクステンシスが、米国、カナダといった北米地域においてはセラーテム・インクが、英国、フランス、ドイツといった欧州地域においてはセラーテム・ヨーロッパが、中国においては北京誠信などの中国子会社が、それぞれ独立した経営単位として各地域における事業活動を展開しております。そのため、当社は「日本」「北米」「欧州」及び「中国」という4つの地域を基礎とした報告セグメントを有し、グローバル戦略に関する重要な意思決定を行っております。なお、「日本」セグメントは、当連結会計年度より事業を開始いたしております。
各報告セグメントが提供する製品及びサービスの種類については、「日本」「北米」「欧州」がITソフトウェア関連、「中国」が省エネ環境関連等ならびにITソフトウェア関連、となっております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間内部売上高は、第三者間取引価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成26年7月1日 至 平成27年6月30日)

						(単位:千円)
	報告セグメント					調整額 (注)	連結 財務諸表 計上額
	日本	北米	欧州	中国	計
売上高
外部顧客への売上高	―	2,260,268	―	5,120,287	7,380,556	―	7,380,556
セグメント間の内部 売上高	―	―	157,146	―	157,146	△157,146	―
計	―	2,260,268	157,146	5,120,287	7,537,702	△157,146	7,380,556
セグメント利益又は損失(△)	―	266,369	△4,500	281,180	543,049	△49,334	493,715
セグメント資産	―	2,897,317	54,858	10,086,633	13,038,808	322,921	13,361,729
セグメント負債	―	946,860	14,744	1,892,994	2,854,598	△284,162	2,570,436
その他の項目
減価償却費	―	28,403	―	45,553	73,957	1,129	75,086
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	―	41,648	―	45,170	86,818	268	87,087

(注) 調整額の内容は、「4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)」のとおりであります。

当連結会計年度(自 平成27年7月1日 至 平成28年6月30日)

						(単位:千円)
	報告セグメント					調整額 (注)	連結 財務諸表 計上額
	日本	北米	欧州	中国	計
売上高
外部顧客への売上高	71,929	2,322,658	―	4,250,220	6,644,808	―	6,644,808
セグメント間の内部 売上高	―	―	157,338	―	157,338	△157,338	―
計	71,929	2,322,658	157,338	4,250,220	6,802,147	△157,338	6,644,808
セグメント利益又は損失(△)	5,717	218,258	△4,017	358,387	578,345	△17,570	560,775
セグメント資産	64,806	2,695,981	20,793	8,846,095	11,627,677	253,758	11,881,436
セグメント負債	7,250	895,486	23,803	1,991,964	2,918,505	△77,018	2,841,486
その他の項目
減価償却費	―	32,878	―	41,388	74,267	716	74,983
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	29,166	30,415	―	7,481	67,063	―	67,063

(注) 調整額の内容は、「4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)」のとおりであります。
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

		(単位:千円)
売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	7,537,702	6,802,147
セグメント間取引消去	△157,146	△157,338
連結財務諸表の売上高	7,380,556	6,644,808

		(単位:千円)
利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	543,049	578,345
セグメント間取引消去	91,355	106,799
ヘッド・クオーター部門に係る費用	△140,689	△124,369
連結財務諸表の営業利益	493,715	560,775

		(単位:千円)
資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	13,038,808	11,627,677
ヘッド・クオーター部門及び各報告セグメント間の債権の相殺消去	△3,154,924	△3,182,136
各報告セグメントに配分していない全社資産	3,477,845	3,435,895
連結財務諸表の資産合計	13,361,729	11,881,436

		(単位:千円)
負債	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	2,854,598	2,918,505
ヘッド・クオーター部門及び各報告セグメント間の債務の相殺消去	△298,446	△80,601
各報告セグメントに配分していない全社負債	14,284	3,582
連結財務諸表の負債合計	2,570,436	2,841,486

					(単位:千円)
その他の項目	報告セグメント計		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	73,957	74,267	1,129	716	75,086	74,983
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	86,818	67,063	268	―	87,087	67,063

(注) 減価償却費の調整額及び有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、ヘッド・クオーター部門に係るものであります。
【関連情報】
前連結会計年度(自平成26年7月1日 至平成27年6月30日)
1.製品及びサービスごとの情報

			(単位:千円)
	ITソフトウェア関連	省エネ環境関連等	合計
外部顧客への売上高	3,872,220	3,508,335	7,380,556

2.地域ごとの情報
(1) 売上高

				(単位:千円)
北米	欧州	アジア	その他	合計
1,605,493	523,079	5,234,946	17,037	7,380,556

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域は、地理的近接度により区分しております。なお、本邦以外の区分に属する地域の内訳は次のとおりであります。
北米………米国、カナダ
欧州………フランス、イギリス他
アジア……中国他
その他……オーストラリア他
(2) 有形固定資産

			(単位:千円)
ヘッド・クオーター部門 (日本)	北米	中国	合計
3,258	27,178	111,651	142,088

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自平成27年7月1日 至平成28年6月30日)
1.製品及びサービスごとの情報

			(単位:千円)
	ITソフトウェア関連	省エネ環境関連等	合計
外部顧客への売上高	3,701,469	2,943,338	6,644,808

2.地域ごとの情報
(1) 売上高

					(単位:千円)
北米	欧州	アジア	日本	その他	合計
1,630,500	559,923	4,370,700	71,929	11,754	6,644,808

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域は、地理的近接度により区分しております。なお、本邦以外の区分に属する地域の内訳は次のとおりであります。
北米………米国、カナダ
欧州………フランス、イギリス他
アジア……中国他
その他……オーストラリア他
(2) 有形固定資産

			(単位:千円)
ヘッド・クオーター部門	北米	中国	合計
2,542	26,517	66,816	95,876

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自平成26年7月1日 至平成27年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成27年7月1日 至平成28年6月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自平成26年7月1日 至平成27年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成27年7月1日 至平成28年6月30日)
「日本」セグメントにのみのれんが存在します。当期償却額は4,861千円、当期末残高は24,305千円であります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自平成26年7月1日 至平成27年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成27年7月1日 至平成28年6月30日)
該当事項はありません。