#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 営業活動の結果、得られた資金は2億1百万円(前連結会計年度は39百万円の支出)となりました。これは主に、仕入債務の減少4億6百万円などにより資金が減少しましたが、税金等調整前当期純利益3億31百万円、売上債権の減少2億16百万円、賞与引当金の増加1億57百万円などにより資金が増加したことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、使用した資金は1億99百万円(前連結会計年度は47百万円の支出)となりました。これは主に、差入保証金の差入による支出1億13百万円、有形固定資産の取得58百万円により資金が減少したことなどによるものです。
2018/06/27 9:22
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: 連結キャッシュ・フロー計算書
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の支出」に含めていた「差入保証金の差入による支出」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より、独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の支出」に表示していた△19百万円は、「差入保証金の差入による支出」△14百万円、「その他の支出」△4百万円として組み替えております。
2018/06/27 9:22