有価証券報告書-第15期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要資金を自己資金で賄っております。一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、当社の社内規程に則り、取引先毎の債権期日管理及び残高管理等を行っております。
有価証券及び投資有価証券については、コマーシャルペーパー、債券、業務上の関係を有する株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価の把握を行っております。
不動産賃借等の敷金保証金は、差入先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、定期的に差入先の財政状態の把握を行っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。((注)2.を参照下さい。)
前連結会計年度(平成24年12月31日)
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金、②売掛金及び④立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③有価証券及び⑤投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
⑥敷金及び保証金
これらの時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
⑦買掛金及び⑧未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
*1 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「⑤投資有価証券」には含まれておりません。
*2 投資事業有限責任組合出資金については、組合財産が非上場株式等、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「⑤投資有価証券」には含まれておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)
当連結会計年度(平成25年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要資金を自己資金で賄っております。一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、当社の社内規程に則り、取引先毎の債権期日管理及び残高管理等を行っております。
有価証券及び投資有価証券については、コマーシャルペーパー、債券、業務上の関係を有する株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価の把握を行っております。
不動産賃借等の敷金保証金は、差入先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、定期的に差入先の財政状態の把握を行っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。((注)2.を参照下さい。)
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| ① 現金及び預金 | 354,778 | 354,778 | - |
| ② 売掛金 | 104,097 | 104,097 | - |
| ③ 立替金 | 35,919 | 35,919 | - |
| ④ 投資有価証券 | 547,000 | 547,000 | - |
| ⑤ 敷金及び保証金 | 53,179 | 52,813 | △365 |
| 資産計 | 1,094,975 | 1,094,609 | △365 |
| ⑥ 買掛金 | 66,871 | 66,871 | - |
| ⑦ 未払金 | 51,072 | 51,072 | - |
| 負債計 | 117,943 | 117,943 | - |
当連結会計年度(平成25年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| ① 現金及び預金 | 1,795,253 | 1,795,253 | - |
| ② 売掛金 | 108,979 | 108,979 | - |
| ③ 有価証券 | 499,900 | 499,900 | - |
| ④ 立替金 | 53,117 | 53,117 | - |
| ⑤ 投資有価証券 | 320,161 | 320,161 | - |
| ⑥ 敷金及び保証金 | 41,678 | 41,419 | △259 |
| 資産計 | 2,819,089 | 2,818,830 | △259 |
| ⑦ 買掛金 | 42,161 | 42,161 | - |
| ⑧ 未払金 | 32,933 | 32,933 | - |
| 負債計 | 75,094 | 75,094 | - |
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金、②売掛金及び④立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③有価証券及び⑤投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
⑥敷金及び保証金
これらの時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
⑦買掛金及び⑧未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位:千円) | ||
| 区分 | 平成24年12月31日 | 平成25年12月31日 |
| 非上場株式 *1 | 23,679 | 1,519 |
| 投資事業有限責任組合出資金 *2 | 110,078 | 110,670 |
| 合計 | 133,758 | 112,190 |
*1 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「⑤投資有価証券」には含まれておりません。
*2 投資事業有限責任組合出資金については、組合財産が非上場株式等、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「⑤投資有価証券」には含まれておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| 区分 | 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) |
| 現金及び預金 | 354,778 | - | - | - |
| 売掛金 | 104,097 | - | - | - |
| 立替金 | 35,919 | - | - | - |
| 合計 | 494,795 | - | - | - |
当連結会計年度(平成25年12月31日)
| 区分 | 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) |
| 現金及び預金 | 1,795,253 | - | - | - |
| 売掛金 | 108,979 | - | - | - |
| 有価証券 | 500,000 | - | - | - |
| 立替金 | 53,117 | - | - | - |
| 合計 | 2,457,350 | - | - | - |